Центральный Банк РФ и его функции

Центральный Банк РФ и его функции

Курсовая работа

по дисциплине

Финансы и Кредит

на тему

«Центральный Банк РФ и его функции»

Содержание

|Введение |3 |

|1. Краткая история Банка России |4 |

|2. Статус ЦБ РФ |7 |

|3. Организационная структура и органы управления ЦБ РФ |8 |

|4. Цели, задачи и функции ЦБ РФ |10 |

|5. Основные функции ЦБ РФ |12 |

|6. Функция кредитно-денежного регулирования и банковского надзора |15 |

| 6.1. Проведение валютной политики |19 |

| 6.2. Регулирование деятельности кредитных институтов |20 |

|7. Аудит и отчётность ЦБ РФ |23 |

|Заключение |24 |

|Список литературы |25 |

|Приложение |26 |

Введение

Большой экономический словарь даёт следующее определение центрального

банка: «Государственное кредитное учреждение, наделённое правом выпуска

банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса,

хранения официального золотовалютного резерва. Является “банком банков”,

агентом правительства при обслуживании госбюджета».

Обеспечение устойчивости кредитно-денежной системы, стабильного

функционирования её отдельных звеньев, и в первую очередь – коммерческих

банков, является одной из главных задач Центрального Банка страны. Выполняя

роль главного координирующего и регулирующего кредитного органа страны, он

занимает особое место в кредитно-денежной системе.

Денежно-кредитная политика Банка России ориентирована на поддержание

финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих

устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагирует на

изменение реального спроса на деньги, способствует поддержанию растущей

динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и

темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного

курса рубля и стабильности финансовых рынков.

В результате взвешенной денежно-кредитной политики и политики

валютного курса, проводимой Банком России, увеличились золотовалютные

резервы Российской Федерации, нет резких колебаний обменного курса.

Деятельность Банка России в области развития платежной системы

направлена на повышение ее надежности и эффективности для обеспечения

стабильности финансового сектора и экономики страны. С целью повышения

информационной прозрачности в функционировании платежной системы Банком

России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных

учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт,

методологию и практику наблюдения за платежными системами.

1. Краткая история Банка России

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13

июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР.

Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался

Государственный банк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о

Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России

являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному

Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации

денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической

деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных

банков.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка

России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых

Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный

банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного

денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него

возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ

РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное

хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные

ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его

активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы

Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал

называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на

основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть

коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система

счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и

началась их компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу

иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и

публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций

кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному Федеральному

Казначейству.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст.75) и

Законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст. 22),

банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти,

органов государственной власти субъектов федерации и органов местного

самоуправления.

В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы

Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а

также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве

агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных

ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для

финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять

целевые централизованные кредиты отраслям экономики.

С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк

России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную

на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В

установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были

выведены несостоятельные банки. Большое значение для восстановления

банковской деятельности в посткризисный период имело также создание

Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и

Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского

дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и

МКК банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел

последствия кризиса.

В 2003 г. Банк России приступил к реализации проекта по

усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет

внедрения системы международных стандартов (МФСО).

Предусматривается реализация комплекса мер, включая обеспечение

достоверного учета и отчетности кредитных организаций, повышения требований

к содержанию, объему и периодичности публикуемой информации, реализации в

учете и отчетности подходов, признанных передовой международной практикой.

Кроме того, будет раскрыта информации о реальных владельцах кредитных

организаций, контроль за их финансовым состоянием, а также повышение

требований к должностным лицам кредитной организации и их деловой

репутации.

В декабре 2003 года был принят Федеральный закон "О страховании

вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", В нем были

определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования

системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках

Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и

деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному

страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.

В развитие положений этого закона в январе 2004 года Банк России

разработал нормативные акты, которые определяют порядок оценки соответствия

банков критериям допуска в систему страхования вкладов.

2. Статус ЦБ РФ

В настоящее время в банковской системе России Банк России (Центральный

Банк РФ – ЦБ РФ) определён как главный банк страны и кредитор последней

инстанции. Он находится в государственной собственности и служит основным

субъектом государственного регулирования функционирования коммерческих

банков. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с

общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной

кредитно-денежной политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются в первую

очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях

административные.

Принципы организации и деятельности Банка России , его статус, задачи,

функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом

о Центральном Банке и другими федеральными законами.

3. Организационная структура и органы управления ЦБ РФ

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной

структурой управления.

В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные

учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые

учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и

организации, в том числе подразделения безопасности и Российское

объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка.

Высшим органом Банка России является Совет директоров - коллегиальный

орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и

осуществляющий руководство и управление Банком России.

Совет директоров выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает

выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной

политики;

2) утверждает годовой отчет Банка России и представляет его

Государственной Думе;

3) рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной

год, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;

4) определяет структуру Банка России;

5) принимает решения: о создании и ликвидации учреждений и организаций

Банка России; об установлении обязательных нормативов для кредитных

организаций; о величине резервных требований; об изменении процентных

ставок Банка России; об определении лимитов операций на открытом рынке;

об участии в международных организациях; об участии в капиталах

организаций, обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений,

организаций и служащих; о купле и продаже недвижимости для обеспечения

деятельности Банка России, его учреждений, организаций и служащих; о

применении прямых количественных ограничений; о выпуске и изъятии банкнот

и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег; о порядке

формирования резервов кредитными организациями;

6) утверждает внутреннюю структуру Банка России;

7) определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему

Российской Федерации в соответствии с федеральными законами.

4. Цели, задачи и функции деятельности ЦБ РФ

Основными целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его

покупательной способности и курса по отношению к иностранным

валютам;

- - развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; -

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы

расчетов.

Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения,

проведение единой денежно кредитной политики, защита интересов вкладчиков,

банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных

учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает

и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную

на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их

обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций,

организует систему рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского

учета и отчетности для банковской системы;

6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает

и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их

аудитом;

7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в

соответствии с федеральными законами;

9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской

Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных

задач Банка России;

10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и

продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с

иностранными государствами;

11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и

через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской

Федерации;

12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской

Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ и

прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по

регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых

отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные; Для

реализации возложенных на него функций ЦБР участвует в разработке

экономической политики Правительства Российской Федерации.

Теперь рассмотрим подробнее те основные четыре функции ЦБ РФ, которые

выполняют и Центральные Банки других стран.

5. Основные функции ЦБ РФ

К основным функциям ЦБ РФ относятся:

1) монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения

2) функция финансового агента, банкира Правительства

3) финансирование кредитно-банковских институтов («банк банков»)

4) кредитно-денежное регулирование и банковский надзор

Остановимся подробно на каждой из функций.

1) Эмиссия банкнот и организация их обращения. За Банком России как

представителем государства законодательно закреплено осуществление эмиссии

наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на

территории Российской Федерации.

Совет директоров принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот

и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных

знаков.

В целях организации наличного денежного обращения на территории

Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции:

прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и

монет, создание их резервных фондов; установление правил хранения,

перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены

поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения; определение порядка

ведения кассовых операций.

2) Функция финансового агента, банкира Правительства. Являясь по своему

статусу финансовым агентом Правительства, ЦБ осуществляет операции по

размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению

бюджета, ведению текущих счетов Правительства, надзору за хранением,

выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также

переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с

другими странами.

Важная роль ЦБ в решении таких проблем, как предоставление кредитов на

покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета,

соответствует его функции кредитора государства. Основная форма

государственных заимствований, используемых на цели финансирования

государственных расходов и государственного бюджета – государственные

займы.

Государственные займы используются для покрытия бюджетных дефицитов

государства посредством аккумуляции временно свободных денежных средств

физических и юридических лиц. Они предоставляются на определенный срок на

условиях выплаты дохода и оформляются удостоверяющими долговыми

обязательствами в бумажной или безбумажной форме.

Выполняя функцию финансового агента Правительства, Центральный Банк

осуществляет кассовое исполнение бюджета, прием, хранение и выдачу

Страницы: 1, 2, 3