Наше
основное преимущество заключается в знаниях, которыми мы владеем. Для достижения
такого же успеха наши конкуренты должны затратить от 5 до 10 раз больше. Мы уже
имеем SQL-серверы, обладаем опытом программирования на языке ColdFusion, а также освоили технологию Flash.
5.4 Стратегия маркетинга
Для
привлечения клиентов мы планируем рассылать объявления по электронной почте и публиковать
рекламные объявления в средствах массовой информации. Целенаправленная рассылка
объявлений будет осуществляться по адресам школ, содержащимся в нашей базе данных.
5.4.1 Маркетинг сайта
Для
обеспечения популярности Web-сайта мы планируем разместить рекламные объявления на
Web-сайтах наших партнеров и в средствах массовой информации.
5.4.2 Ценообразование
Для
привлечения большого количества клиентов компания предлагает цены, которые немного
меньше среднерыночных: 10 руб. за визит.
5.4.3 Стратегия продвижения
В
течение первого года компания Вундеркинд планирует затратить на расширение популярности
своей торговой марки и расширение контингента постоянных посетителей почти 5 млн.
руб. Маркетинговые усилия будут направлены на освоение общероссийского рынка. Вся
маркетинговая кампания будет проведена в течение 2007 г. и должна привести к повышению
прибыли от продаж примерно на 10%. Затраты на маркетинг составляют около 20% совокупного
объема продаж. В частности, в программу действий входят следующие маркетинговые
акции: размещение рекламы на Web-сайтах партнеров, а также в средствах массовой информации.
5.4.4 Коммерческая стратегия
Основным
каналом сбыта игрушек, книг и программного обеспечения будет сеть Internet. Для постоянных посетителей,
а также для клиентов, делающих крупные покупки, будет установлена 30% скидка. Предварительные
заказы на предлагаемые товары уже превысили запланированный уровень.
5.5 Стратегия продаж
Будучи
компанией, занимающейся электронной коммерцией, мы должны нанимать только очень
опытных сотрудников. Постоянные сотрудники будут заниматься обслуживанием клиентов
и решением их проблем при работе с сетью Internet.
5.5.1 Себестоимость
Данные
о себестоимости услуг приведены в табл. 3.
Таблица 3.
Прогноз
продаж
Себестоимость
Товар
2007
2008
2009
Игрушки и игры
5 000,00р.
10 000,00р.
15 000,00р.
Книги
2 500,00р.
3 500,00р.
5 000,00р.
Программное обеспечение
10 000,00р.
15 000,00р.
20 000,00р.
Общая себестоимость
17 500,00р.
28 500,00р.
40 000,00р.
5.5.1 Прогноз продаж
Данные,
указанные в приведенной ниже таблице, основаны на предположении, что количество
сеансов пользователя будет постоянно увеличиваться. За счет оплаты этих сеансов
в 2007 г. компания должна получить 23 млн. руб., в 2008 г. — 30 млн. руб. и в 2009
г. — 37 млн. руб. Разумеется, этот прогноз сильно зависит от величины трафика.
Таблица 5.
Прогноз
продаж
План продаж
2007
2008
2009
Игрушки и игры
10 000 000,00р.
15 000 000,00р.
20 000 000,00р.
Книги
8 000 000,00р.
9 000 000,00р.
10 000 000,00р.
Программное обеспечение
5 000 000,00р.
6 000 000,00р.
7 000 000,00р.
Совокупный объем продаж
23 000 000,00р.
30 000 000,00р.
37 000 000,00р.
Затраты на продажи
2007
2008
2009
Игрушки и игры
1 000 000,00р.
1 500 000,00р.
2 000 000,00р.
Книги
800 000,00р.
900 000,00р.
1 000 000,00р.
Программное обеспечение
500 000,00р.
600 000,00р.
700 000,00р.
Общие затраты на продажи
2 300 000,00р.
3 000 000,00р.
3 700 000,00р.
5.5.2 Программа развития
Web-сайта
Учитывая
бурный рост технологий, компании следует поддерживать гибкость структуры и постоянно
обновлять оборудование. Для этого необходимо привлекать инвесторов и делать займы.
Предполагается, что полное обновление оборудования будет происходить раз в полгода.
5.6 Стратегические
партнеры
Нашими
стратегическими партнерами являются компании Школьник, Гувернер
и Репетитор. Эти компании
также поддерживают работу специализированных Web-сайтов, позволяющих организовывать
обучение школьников, а также выпускают периодические школьные издания. Кроме того,
для обслуживания высокого трафика мы заключили договор о сотрудничестве с компаниями
Ростел
и Телесеть.
5.7 Календарный план
Календарный
план деятельности компании отражен в диаграмме Ганта. Наиболее важным пунктом нашего
плана является разработка Web-сайта. На протяжении подготовительного периода мы планируем
сначала организовать работу Web-серверов, а затем завершить интеграцию интерфейса и основных
функций Web-серверов. Следующим пунктом календарного плана является
испытание бета-версии нашей системы с последующим рабочим пуском через две недели.
Таблица 6.
Календарный
план
Контрольные
отметки
План
Начало
Конец
Смета,
руб.
Менеджер
Отдел
Разработка интерфейса
1.1.07
1.3.07
250
000
Медведев
Обслуживание интерфейса
Наладка первого сервера
1.1.07
1.4.07
1
000 000
Лисицын
Обслуживание сервера
Интеграция
1.2.07
10.5.07
50
000
Волков
Административный
Бета-тестирование
1.3.07
10.6.07
100
000
Волков
Административный
Наладка второго сервера
1.5.07
15.5.07
500
000
Лисицын
Обслуживание сервера
Отладка интерфейса
1.5.07
15.5.07
250
000
Медведев
Обслуживание интерфейса
Запуск
1.6.07
1.12.07
0
Волков
Административный
Совершенствование интерфейса
1.12.07
16.4.07
3
500 000
Волков
Административный
Всего, руб.
5
650 000
6.0 Резюме менеджмента
Во
главе проекта будет стоять основатель компании Антон Медведев. Он будет полностью
занят только этим проектом, посвящая ему все свое рабочее время. Интерфейс Web-сайта
будет разработан как сотрудниками компании, так и субподрядчиками. Координацией
работы субподрядчиков будет заниматься Антон Медведев. Помимо этого он будет координировать
программы маркетинга и сотрудничество с партнерами, выступая в роли директора, тренера
и учителя.
6.1 Организационная
структура
Генеральный директор
и президент. Основателем компании является
Антон Медведев, пятнадцать лет проработавший программистом. Будучи программистом,
он занимался разработкой Web-сайтов. Один из его крупнейших клиентов на протяжении
многих лет была крупнейшая Web-компания Роспортал.
Стаж
работы Антона Медведева превышает 20 лет. К числу его клиентов, помимо компании
Роспортал,
относились компании Россеть, фирма Роскомп, а также акционерная
компания Коминвест.
Программисты. В
прошлом Сергей Петров и Василий Грибов работали программистами
в ведущих российских компаниях, разрабатывая интерфейс и серверную часть Web-сайтов.
Сергей Петров закончил Энский государственный университет, получив степень
магистра по кибернетике.
Василий Грибов закончил Энское высшее техническое училище, получив степень
магистра по компьютерным наукам.
Главный бухгалтер. До недавнего времени главный бухгалтер Алексей Кредитов
работал в крупной торговой компании Лавка. Алексей имеет степень
бакалавра по бухгалтерскому делу, полученную в Энском институте народного хозяйства.
Вице-президент по развитию
компании. Андрей Волков успешно занимался
расширением капитала и размещением акций среди инвесторов во многих компаниях. Он
обладает большим опытом разработки стратегических планов развития и способен воплощать
их на практике. До поступления на работу в нашу компанию он работал в двух компаниях,
а также давал консультации по финансовым вопросам. В частности, Андрей Волков работал
менеджером в Internet-компаниях Тумблер и Индекс.
6.2 Штатное
расписание
Штатное
расписание составлено в соответствии с планами компании. В начале работы компании
штатное расписание состояло из четырех человек. К концу 2007 г. в компании будут
работать 18 человек,
в конце 2008 г. — 30, в конце 2009
г. — 42.
Таблица 7.
Штатное
расписание
Штатное расписание
Персонал
Затраты на штат
2007
2008
2009
Вице-президент по обслуживанию
50 000,00р.
50 000,00р.
50 000,00р.
Инженеры
75 000,00р.
150 000,00р.
225 000,00р.
Техники
75 000,00р.
150 000,00р.
225 000,00р.
Вице-президент по маркетингу
35 000,00р.
35 000,00р.
35 000,00р.
Менеджеры по развитию
50 000,00р.
100 000,00р.
150 000,00р.
Менеджеры по продажам
40 000,00р.
80 000,00р.
120 000,00р.
Исполнительный директор
35 000,00р.
35 000,00р.
35 000,00р.
Главный бухгалтер
35 000,00р.
35 000,00р.
35 000,00р.
Главный администратор
20 000,00р.
20 000,00р.
20 000,00р.
Начальник отдела
40 000,00р.
80 000,00р.
120 000,00р.
Другие
15 000,00р.
15 000,00р.
15 000,00р.
Всего:
470 000,00р.
750 000,00р.
1 030 000,00р.
7.0 Финансовый план
Наша
компания является венчурной и зависит от перспектив развития бизнеса в сети Internet. Для того чтобы смягчить возможные последствия спада, компания должна привлечь
значительный внешний капитал.
7.1 Баланс
В
приведенной ниже таблице предусмотрены средства, которые должны поступить от инвестора.
Таблица 8.
Баланс
Плановый баланс
Активы
2007
2008
2009
Изменение в значении
Денежные средства
400 000,00р.
870 000,00р.
1 000 000,00р.
600 000,00р.
Ценные бумаги
200 000,00р.
700 000,00р.
1 200 000,00р.
1 000 000,00р.
Дебиторская задолженность
200 000,00р.
550 000,00р.
1 500 000,00р.
1 300 000,00р.
Товарно-материальные запасы
100 000,00р.
700 000,00р.
1 000 000,00р.
900 000,00р.
Другие текущие активы
20 000,00р.
25 000,00р.
30 000,00р.
10 000,00р.
Общие текущие активы
920 000,00р.
2 845 000,00р.
4 730 000,00р.
Недвижимость и оборудование
500 000,00р.
600 000,00р.
700 000,00р.
200 000,00р.
Минус накопленные амортизационные отчисления
50 000,00р.
60 000,00р.
70 000,00р.
20 000,00р.
Чистая недвижимость и оборудование
450 000,00р.
540 000,00р.
630 000,00р.
180 000,00р.
Нематериальные активы
50 000,00р.
78 500,00р.
90 000,00р.
40 000,00р.
Другие активы
10 000,00р.
20 000,00р.
20 000,00р.
10 000,00р.
Общие активы
1 430 000,00р.
3 484 405,00р.
5 470 905,00р.
Обязательства и капитал акционеров
Краткосрочные обязательства
100 000,00р.
400 000,00р.
600 000,00р.
590 000,00р.
Кредиторская задолженность
100 000,00р.
300 000,00р.
400 000,00р.
300 000,00р.
Налог на прибыль к уплате
50 000,00р.
300 000,00р.
400 000,00р.
350 000,00р.
Начисленные расходы
100 000,00р.
120 000,00р.
150 000,00р.
50 000,00р.
Другие текущие обязательства
10 000,00р.
300 000,00р.
300 000,00р.
290 000,00р.
Общие текущие обязательства
270 000,00р.
1 420 000,00р.
1 850 000,00р.
Долгосрочные обязательства
500 000,00р.
500 000,00р.
500 000,00р.
0,00р.
Другие долгосрочные обязательства
100 000,00р.
100 000,00р.
100 000,00р.
0,00р.
Общие обязательства
870 000,00р.
600 000,00р.
600 000,00р.
Обычные акции
400 000,00р.
500 000,00р.
600 000,00р.
200 000,00р.
Займы
70 000,00р.
964 405,00р.
2 420 905,00р.
2 260 905,00р.
Общий капитал акционеров
560 000,00р.
1 464 405,00р.
3 020 905,00р.
2 460 905,00р.
Общие обязательства и капитал акционеров
1 430 000,00р.
3 484 405,00р.
5 470 905,00р.
4 040 905,00р.
7.2 Прогноз
прибылей и убытков
Оценки
прибылей и убытков компании Вундеркинд продемонстрированы в следующей таблице.
Таблица 9.
Прогноз
прибылей и убытков
План прибылей и убытков
2007
2008
2009
Чистая выручка от реализации продукции
23 000 000,00р.
30 000 000,00р.
37 000 000,00р.
Себестоимость реализованной продукции
17 500,00р.
28 500,00р.
40 000,00р.
Валовая прибыль
22 982 500,00р.
29 971 500,00р.
36 960 000,00р.
Общие расходы
2 770 000,00р.
3 750 000,00р.
4 730 000,00р.
Амортизация
30 000,00р.
40 000,00р.
50 000,00р.
Общие операционные расходы
2 800 000,00р.
3 790 000,00р.
4 780 000,00р.
Операционная прибыль
20 182 500,00р.
26 181 500,00р.
32 180 000,00р.
Расходы на уплату процентов
16 500,00р.
105 000,00р.
150 000,00р.
Другие неоперационные расходы
20 000,00р.
30 000,00р.
40 000,00р.
Общие неоперационные расходы
36 500,00р.
135 000,00р.
190 000,00р.
Прибыль до уплаты налога на прибыль
20 146 000,00р.
26 046 500,00р.
31 990 000,00р.
Налог на прибыль
6 894 750,00р.
8 991 450,00р.
11 088 000,00р.
Чистая прибыль
13 251 250,00р.
17 055 050,00р.
20 902 000,00р.
7.3 Денежные
потоки
Денежные
потоки представлены в табл. 10
Таблица 10.
Денежные
потоки
План движения денежных средств
Денежные потоки от операционной деятельности
Чистая прибыль
20 902 000,00р.
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного
потока от операционной деятельности:
Амортизация
50 000,00р.
Изменения в активах и обязательствах
Увеличение дебиторской задолженности
1 300 000,00р.
Увеличение товарно-материальных запасов
900 000,00р.
Увеличение кредиторской задолженности
300 000,00р.
Изменение других активов
10 000,00р.
Чистый денежный поток от операционной деятельности
23 462 000,00р.
Денежные потоки от инвестиционной деятельности
Капитальные затраты
20 000,00р.
Покупка ценных бумаг
500 000,00р.
Другое
20 000,00р.
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности
540 000,00р.
Денежные потоки от финансовой деятельности
Чистое увеличение долгосрочных займов
500 000,00р.
Выплаченные дивиденды
20 000,00р.
Чистый денежный поток от финансовой деятельности
520 000,00р.
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств
24 522 000,00р.
Денежные средства в начале плана
400 000,00р.
Денежные средства в конце плана
1 000 000,00р.
7.4 Анализ
безубыточности
Анализ
безубыточности относится к началу 2007 года
Таблица 11.
Анализ
безубыточности
Анализ безубыточности
Безубыточный объем продаж, шт.
21,00
Безубыточный объем продаж, руб.
51021,00
Предположения:
Отпускная цена
2 500,00р.
Переменные затраты
50,00р.
Фиксированные затраты
50 000,00р.
7.7 Финансовые
коэффициенты
Финансовые
показатели перечислены в таблице.
Таблица 12.
Основные
показатели
Название
Как считать
Результат
Рентабельность собственного капитала
Чистая прибыль/Общий капитал акционеров
691,91%
Рентабельность продаж
Чистая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции
56,49%
Рентабельность активов
Рентабельность продаж Х Оборачиваемость активов ИЛИ Чистая прибыль/Общие
активы
382,06%
Валовая маржа
Валовая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции
99,89%
Оборачиваемость товарно-материальных запасов
Себестоимость реализованной продукции/Товарно-материальные запасы
на конец года
0,03
Средний период инкассирования
(Дебиторская задолженность/Чистая выручка от реализации продукции)*365
