ІНФОРМАЦІЙНА СИСТЕМА ОБЛІКУ І АНАЛІЗУ РОЗРАХУНКІВ З ПОСТАЧАЛЬНИКАМИ І ПІДРЯДНИКАМИ (на прикладі ПП Біомед)

p> Аналогічно здійснюється ввід даних з платіжних доручень і корекція помилок при оплаті рахунку. В цьому випадку дані записуються на жорсткий диск ЕОМ у файли “Журнал операцій” і “Платіжні доручення”.

В результаті наступних етапів формуються результатні документи, для чого використовується інформація з файлу “Журнал операцій”. Це етапи:
“Формування журнала-ордера”, “Формування оборотно-сальдових відомостей” і
“Аналіз оплати і оприбуткування”.

2.2 Математично-алгоритмічне забезпечення

При роботі система використовує ряд показників, які зручно представити у вигляді таблиць, виділивши реквізити-основи і реквізити-ознаки (див. таблицю 1 і таблицю 2).

Таблиця 1. Реквізити-основи

|Показник |Назва реквізиту |Позначення у|
| | |файлі |
|R1 |Сальдо дебетове на початок місяця |SDP |
|R2 |Сальдо дебетове на кінець місяця |SDK |
|R3 |Сальдо кредитове на початок місяця |SKP |
|R4 |Сальдо кредитове на кінець місяця |SKK |
|R5 |Дебетовий оборот |OD |
|R6 |Кредитовий оборот |OK |
|R7 |Загальний дебетовий оборот |ZOD |
|R8 |Загальний кредитовий оборот |ZOK |
|R9 |Сума операції |O |
|R10 |Сума операцій |SO |
|R11 |Сума операцій по дебету |SOD |
|R12 |Сума операцій по кредиту |SOK |
|W1 |Сума |S |
|W2 |Загальна сума |SS |
|V1 |Кількість |K |
|V2 |Ціна |P |
|V3 |Проплачена сума |PS |

Таблиця 2. Реквізити-ознаки

|Показник |Назва реквізиту |Позначення у|
| | |файлі |
|P1 |Товар |I |
|P2 |Постачальник |J |
|P3 |Дата |D |
|P4 |Номер накладної |N |
|P5 |Дебетовий рахунок |RD |
|P6 |Кредитовий рахунок |RK |
|P7 |Дебет рахунка № 60 |RRD |
|P8 |Кредит рахунка № 60 |RRK |
|P9 |Місяць |M |
|P10 |Дата початку місяця |DP |
|P11 |Дата кінця місяця |DK |
|P12 |Дата оплати |Z |

Граф взаємозв’язку показників зображений в додатку 8.

Розглянемо кожен з використовуваних в системі показників і наведемо формули, за якими вони обчислюються:

1) [pic] – сума товару i, поставленого постачальником j на дату d за накладною n.

[pic], (1)

де: [pic] – кількість товару i, поставленого постачальником j на дату d за накладною n;

[pic] – ціна товару i, поставленого постачальником j на дату d за накладною n.

2) [pic] – загальна сума товару, поставленого постачальником j на дату d за накладною n.

[pic]. (2)

3) [pic] – сума операції по дебету рахунка rd і по кредиту рахунка rk по накладній n постачальника j на дату d.

[pic]; (3)

[pic], (4)

де[pic] – сума, проплачена постачальнику j на дату z згідно накладної n за дату d.

4) [pic] – оборот по дебету рахунка №60 і кредиту рахунка rk по партнеру j на дату d. Показник формується шляхом вибірки без арифметичних обчислень.

5) [pic] – оборот по кредиту рахунка №60 і дебету рахунка rd по партнеру j на дату d. Формується шляхом вибірки.

6) [pic] – загальний оборот по дебету рахунка №60 по партнеру j за місяць m.

[pic]. (5)

7) [pic] – загальний оборот по кредиту рахунка №60 по партнеру j за місяць m.

[pic]. (6)

8) [pic] – сальдо на кінець місяця m по дебету рахунка №60 по партнеру j.

[pic]. (7)

9) [pic] – сальдо на кінець місяця m по кредиту рахунка №60 по партнеру j.

[pic]. (8)

10) [pic] – сальдо на початок місяця m по дебету рахунка №60 по партнеру j.

[pic]. (9)

11) [pic] – сальдо на початок місяця m по кредиту рахунка №60 по партнеру j.

[pic]. (10)

12) [pic] – сальдо на кінець місяця m по дебету рахунка №60.

[pic]. (11)

13) [pic] – сальдо на кінець місяця m по кредиту рахунка №60.

[pic]. (12)

14) [pic] – сальдо на початок місяця m по дебету рахунка №60.

[pic]. (13)

15) [pic] – сальдо на початок місяця m по кредиту рахунка №60.

[pic]. (14)

16) [pic] – сума операцій по дебету рахунка №60 і по кредиту рахунка rk.

[pic]. (15)

17) [pic] – сума операцій по кредиту рахунка №60 і по дебету рахунка rk.

[pic]. (16)

18) [pic] – сума операцій по дебету рахунка №60.

[pic]. (17)

19) [pic] – сума операцій по кредиту рахунка №60.

[pic]. (18)

2.3 Інформаційне забезпечення

До складу інформаційного забезпечення входить позамашинне та внутрішньомашинне інформаційне забезпечення.

Позамашинне інформаційне забезпечення складається з вхідних і результуючих документів. Вхідні документи служать для фіксації інформації в місці її виникнення і передачі її для обробки. В системі автоматичної обробки економічної інформації з них формуються оперативні масиви інформації. Результуючі документи ( це документи, які формуються системою в результаті розв’язку задачі.

Для машинної обробки інформації необхідно провести класифікацію та кодування всіх реквізитів-ознак. Закодовані реквізити представимо у таблиці
3.

Таблиця 3. Опис класифікаторів та систем кодування

Вхідними документами для даної задачі будуть:

- розхідна накладна;

- платіжне доручення.

Документ “Розхідна накладна” містить інформацію про поставку товару
(дата, найменування товару, ціна товару, кількість товару, загальна сума, назва та реквізити постачальника, назва та реквізити одержувача). Цей документ заповнюється постачальником і є основним документом, що засвідчує факт поставки товару. Реквізити з нього заносяться в базу даних, де міститься інформація про всі поставки товарів. Форма документа наведена в додатку 9. Табличний опис документа представлений в таблиці 4.

Таблиця 4. Табличний опис документа "Розхідна накладна"

|Назва реквізиту |Тип та значність|Діапазон змін |
|Назва постачальника |C(40) | |
|Назва населеного пункту |C(15) | |
|Адреса |C(30) | |
|Номер телефону |C(10) | |
|Факс |C(10) | |
|Назва банку |C(45) | |
|Номер розрахункового рахунка |C(15) | |
|МФО |C(10) | |
|Індивідуальний податковий номер |C(10) | |
|ЗКПО |C(15) | |
|Номер накладної |C(5) | |
|Дата |D(8) | |
|Назва товару |C(30) | |
|Одиниця виміру |C(5) | |
|Кількість |N(8.3) |0..9999.999 |
|Вартість |N(8.4) |0..9999.9999 |
|Сума |N(6.2) |0..9999.99 |
|Загальна сума |N(7.2) |0..99999.99 |

Документ “Платіжне доручення” містить інформацію про оплату поставленого товару (дата оплати, сума, назва і реквізити одержувача, призначення платежу). Цей документ заповнюється платником, а після того, як здійснено оплату і банком проставлено на ньому печатки і підпис, одна його копія потрапляє до одержувача, а інша повертається до платника. Документ є засвідченням факту оплати. Реквізити з нього заносяться в базу даних, де міститься інформація про всі проведені оплати. Форма документа наведена в додатку 10. Табличний опис документа представлений в таблиці 5.

Таблиця 5. Табличний опис документа "Платіжне доручення"

|Назва реквізиту |Тип та значність|Діапазон змін |
|Номер платіжного доручення |C(5) | |
|Дата оплати |D(8) | |
|Сума |N(6.2) |0..9999.99 |
|Назва одержувача |C(40) | |
|Код одержувача за ЄДРПОУ |C(9) | |
|Назва банку одержувача |C(45) | |
|Особистий код банку |C(7) | |
|Номер рахунку |C(15) | |
|Номер накладної |C(5) | |
|Дата |D(8) | |

Всі необхідні дані з вхідних документів заносяться у бази даних. На основі інформації з вхідних документів формуються результатні документи.

Вихідними документами для даної задачі будуть:

- обороти по дебету;

- обороти по кредиту;

- загальний оборот по дебету;

- загальний оборот по кредиту;

- сальдо на початок місяця;

- сальдо на кінець місяця;

- узагальнена сальдова відомість;

- журнал-ордер;

- акт звірки.

Документ “Обороти по дебету” формується при необхідності і містить дані про обороти по дебету рахунка №60 і кредиту будь-якого з рахунків
(вказується). Форма документа наведена в додатку 11. Табличний опис документа представлений в таблиці 6.

Таблиця 6. Табличний опис документа "Обороти по дебету"

|Назва реквізиту |Тип та значність|Діапазон змін |
|Дата |D(8) | |
|Сума |N(6.2) |0..9999.99 |
|Назва постачальника |C(40) | |
|Номер накладної |C(5) | |
|Номер кредитового рахунка |C(4) | |

Документ “Обороти по кредиту” формується при необхідності і містить дані про обороти по кредиту рахунка №60 і дебету будь-якого з рахунків
(вказується). Форма документа наведена в додатку 12. Табличний опис документа представлений в таблиці 7.

Таблиця 7. Табличний опис документа "Обороти по кредиту"

|Назва реквізиту |Тип та значність|Діапазон змін |
|Дата |D(8) | |
|Сума |N(6.2) |0..9999.99 |
|Назва постачальника |C(40) | |
|Номер накладної |C(5) | |
|Номер дебетового рахунка |C(4) | |

Документ “Загальний оборот по дебету” формується в кінці місяця і містить дані про оборот по дебету рахунка №60 в розрізі постачальників.
Форма документа наведена в додатку 13. Табличний опис документа представлений в таблиці 8.

Таблиця 8. Табличний опис документа "Загальний оборот по дебету"

Документ “Загальний оборот по кредиту” формується в кінці місяця і містить дані про оборот по кредиту рахунка №60 в розрізі постачальників.
Форма документа наведена в додатку 14. Табличний опис документа представлений в таблиці 9.

Таблиця 9. Табличний опис документа "Загальний оборот по кредиту"

Документ “Сальдо на початок місяця” формується на початку місяця і містить дані про залишок на дебеті чи кредиті рахунка №60 в розрізі постачальників. Форма документа наведена в додатку 15. Табличний опис документа представлений в таблиці 10.

Таблиця 10. Табличний опис документа “Сальдо на початок місяця”

|Назва реквізиту |Тип та значність|Діапазон змін |
|Дебетове сальдо |N(7.2) |0..99999.99 |
|Кредитове сальдо |N(7.2) |0..99999.99 |
|Назва постачальника |C(40) | |
|Звітний місяць |D(6) | |

Документ “Сальдо на кінець місяця” формується в кінці місяця і містить дані про залишок на дебеті чи кредиті рахунка №60 в розрізі постачальників.
Форма документа наведена в додатку 16. Табличний опис документа представлений в таблиці 11.

Таблиця 11. Табличний опис документа “Сальдо на кінець місяця”

Документ “Узагальнена сальдова відомість” формується в кінці місяця і містить дані про залишок на дебеті чи кредиті рахунка №60. Форма документа наведена в додатку 17. Табличний опис документа представлений в таблиці 12.

Таблиця 12. Табличний опис документа “ Узагальнена сальдова відомість ”

|Назва реквізиту |Тип та значність|Діапазон змін |
|Дебетове сальдо на початок місяця |N(7.2) |0..99999.99 |
|Кредитове сальдо на початок місяця|N(7.2) |0..99999.99 |
|Згорнуте сальдо на початок місяця |N(7.2) |0..99999.99 |
|Дебетове сальдо на кінець місяця |N(7.2) |0..99999.99 |
|Кредитове сальдо на кінець місяця |N(7.2) |0..99999.99 |
|Згорнуте сальдо на кінець місяця |N(7.2) |0..99999.99 |
|Звітний місяць |D(6) | |

Документ “Журнал-ордер” формується при необхідності і містить загальні суми операцій в розрізі рахунків. Форма документа наведена в додатку 18.
Табличний опис документа представлений в таблиці 13.

Таблиця 13. Табличний опис документа “Журнал-ордер”

|Назва реквізиту |Тип та значність|Діапазон змін |
|Сума |N(7.2) |0..99999.99 |
|Загальна сума по дебету |N(7.2) |0..99999.99 |
|Загальна сума по кредиту |N(7.2) |0..99999.99 |
|Номер дебетового рахунка |C(4) | |
|Номер кредитового рахунка |C(4) | |

Документ “Акт звірки” формується при необхідності і містить дані про операції, проведені у вказану дату. Форма документа наведена в додатку 19.
Табличний опис документа представлений в таблиці 14.

Таблиця 14. Табличний опис документа “Акт звірки”

|Назва реквізиту |Тип та значність|Діапазон змін |
|Сума |N(7.2) |0..99999.99 |
|Дата |D(8) | |
|Номер накладної |C(3) | |
|Назва постачальника |C(40) | |
|Номер дебетового рахунка |C(4) | |
|Номер кредитового рахунка |C(4) | |

Внутрішньомашинна інформаційна база є частиною інформаційного забезпечення підсистеми та складається з інформаційних масивів (файлів).
Всі файли внутрішньомашинної інформаційної бази поділяються на вхідні та результуючі. Вхідні файли в свою чергу поділяються на оперативні та умовно- постійні (нормативні, розціночні, довідникові). Результуючі файли є кінцеві та проміжні.

Оскільки наведено табличні описи результатних документів, немає необхідності у розгляді результатних інформаційних масивів.

Розробимо структуру ідентифікатора інформаційних масивів:

Х ХХХХХ

назва

вид масиву

Вид масиву задається ідентифікатором:

V ( вхідний-оперативний

D ( довідковий

Класифікацію інформаційних масивів наведемо у формі таблиці (таблиця
15):

Таблиця 15. Класифікація інформаційних масивів

Взаємозв’язок файлів показаний на даталогічній моделі (додаток 24).

Структури інформаційних масивів наведені у таблицях:

Таблиця 16. Структура файлу vOperations

Таблиця 17. Структура файлу vDocuments

Таблиця 18. Структура файлу vGoods

Таблиця 19. Структура файлу dPartners

Таблиця 20. Структура файлу dCities

Таблиця 21. Структура файлу dBanks

Таблиця 22. Структура файлу dGoods

Таблиця 23. Структура файлу dMeasure

Таблиця 24. Структура файлу dAccounts

Таблиця 25. Структура файлу dPhones

Таблиця 26. Структура файлу dAddresses

Таблиця 27. Структура файлу dConnTypes

Таблиця 28. Структура файлу dCountries

Таблиця 29. Структура файлу dRegions

Таблиця 30. Структура файлу dAreas

3 ПРОГРАМНО-ТЕХНІЧНА РЕАЛІЗАЦІЯ СИСТЕМИ

3.1 Структура програмного забезпечення

Програмне забезпечення системи є взаємопов’язаним комплексом модулів, об’єднаних графічним інтерфейсом користувача, який реалізує діалоговий режим розв’язку задачі. При цьому користувачу надана можливість в діалоговому режимі управляти роботою програми. Граф діалогу приведено в додатку 21. Табличний опис діалогу представлений в таблиці 31.

Таблиця 31. Табличний опис діалогу

Страницы: 1, 2, 3

МЕНЮ

ІНФОРМАЦІЙНА СИСТЕМА ОБЛІКУ І АНАЛІЗУ РОЗРАХУНКІВ З ПОСТАЧАЛЬНИКАМИ І ПІДРЯДНИКАМИ (на прикладі ПП Біомед)