План развития туристического курорта Чимбулак
Таблица 8. Материалы, монтаж, поставщики и ориентировочные
цены
№
|
Наименование
|
Стоимость (тенге)
|
Поставщик
|
1
|
Строительные материалы для гостиницы и ресторана +
строительные услуги
|
5670000
|
АО «Алматыстрой»
|
2
|
Строительные материалы для бара и пункта проката +
строительные услуги
|
2772000
|
АО «Алматыстрой»
|
3
|
Строительные материалы для детской площадки + строительные
услуги
|
441000
|
АО «Алматыстрой»
|
4
|
Строительство автомобильной стоянки
|
529200
|
АО «Алматыстрой»
|
5
|
Строительные материалы для хозпостроек + строительные
услуги
|
648900
|
АО «Алматыстрой»
|
6
|
Монтаж 3х подъемников
|
441000
|
АО «Алматыстрой»
|
7
|
Строительство пейнтбольного поля
|
63000
|
АО «Алматыстрой»
|
8
|
Монтаж осветительного оборудования
|
504000
|
АО «Алматыстрой»
|
|
Итого
|
11136510
|
|
Как видно из таблиц, основными поставщиками оборудования
являются компании Российской Федерации, с которыми оговорены сроки доставки и
методы оплаты.
В частности, с компаниями Stadeli Doppelmayr и
"Tatrapoma" имеется договоренность о поэтапном погашении
задолженности в течении 12 месяцев.
Срок доставки основного оборудования, включая доставку на
место строительства, займет от 35 до 40 дней с момента оплаты.
Для поставки производственных запасов и снабжение
горнолыжного курорта будут привлечены расположенные вблизи хозяйства.
Для пополнения запасов специальными продуктами необходимо
будет организовать еженедельную доставку продовольствия из города Алматы.
Водное и электрическое снабжение базы будет осуществляться
посредством подключения к насосам и электрическим сетям города Алматы.
Помимо этого планируется закупка электрогенераторов с
мощностью, необходимой для полного снабжения базы электричеством.
Земля под расширение горнолыжного курорта будет взята в
аренду у государства на срок 20 лет с правом дальнейшей аренды или полного
выкупа.
Контроль над доступом к подъемникам, контроль оплаты за ту
или иную услугу (прокат инвентаря, обед в ресторане, бронирование номеров)
будет осуществляться при помощи контрольно-пропускной системы Ski-Pass, и
специальных электронных пластиковых карт на которых будет записана информация о
клиенте.
Кадровое планирование
Таблица 9. Требуемый персонал
№
|
Работники
|
Необходимое количество
|
Заработная плата в месяц (тенге)
|
1
|
Управляющий
|
1
|
52920
|
2
|
Бухгалтер
|
1
|
50400
|
3
|
Медицинский работник
|
1
|
47880
|
4
|
Инструктор-техник
|
4
|
47250
|
6
|
Служащий проката
|
2
|
44100
|
7
|
Бармен
|
1
|
40320
|
8
|
Горничная-официантка
|
6
|
37800
|
9
|
Повар
|
2
|
37800
|
10
|
Портье
|
2
|
37800
|
11
|
Дворник-сторож
|
2
|
31500
|
12
|
Пейнтбольный судья-инструктор
|
2
|
34650
|
13
|
Оператор-механик ратрака
|
1
|
31500
|
14
|
Оператор канатной дороги
|
1
|
32760
|
|
Итого:
|
|
1030680
|
Управляющий
Этап вывода товара на рынок характеризуется высокими
издержками и отсутствием прибыли. Для того, чтобы снизить расходы, необходимо
жестко контролировать все происходящие процессы. Чтобы управление
осуществлялось должным образом, управляющий должен быть лично заинтересован в
качественном контроле и прогрессе проекта. Для этого, кроме фиксированной заработной
платы, управляющий должен получать процент от прибыли, тогда он будет
заинтересован в росте прибыли.
Бухгалтер
Грамотно поставленная система бухгалтерского учета на
предприятии позволят оптимизировать систему налогообложения и соответственно
увеличить доход ресторана. Необходим работник со специальным экономическим
образованием и с опытом работы.
Медицинский работник
Мероприятия горнолыжного курорта, связанные с физическими
нагрузками, которые могут быть небезопасны. Существует вероятность травм. Поэтому
присутствие медицинского работника необходимо. Работник должен быть с высшим
медицинским образованием и иметь опыт работы.
Инструктор-механик
У многих туристов приезжающих на горнолыжный курорт нет
навыков в каком-либо спортивном направлении или они не в состояние освоить
спортивный арсенал (костюм, подъемник). В этом отдыхающим должен помочь
профессионал, т.е. инструктор-механик со специальным образованием. Их
квалифицированная помощь будет требоваться постоянно, поэтому они должны
соответственно оплачиваться.
Служащий проката
Служащий проката не несет за собой важных функций. Его работа
заключается в том, чтобы на предъявленный, оплачиваемый абонемент, принять или
выдать необходимое снаряжение в соответствии с размером отдыхающего. Эти
действия может выполнять человек без специального образования, на пример
пенсионер.
Бармен
Бармена на горнолыжном курорте, лучше всего принять на работу
молодого мужчину или молодую женщину с хорошей физической формой с опытом
работы. При собеседовании необходимо требовать справку из медицинского
учреждения об общем здоровье человека.
Горничная-официантка
Работником в обслуживающей сфере может быть женщина без
специального образования, но с навыками работы. Необходимо также иметь справку
об общем состоянии здоровья.
Повар
Повар должен быть работник со специальным образованием и
опытом работы, обязательно знание европейской и азиатских кухонь.
Предоставление медицинской справки об общем состоянии здоровья обязательно.
Портье
Портье – обаятельный, коммуникабельный, аккуратный и
дисциплинированный человек без специального образования, но со знанием
компьютера на уровне пользователя.
Судья-инструктор по пейнтболу
Судья с высшим, спортивным образованием, основным занятием
которого станет организация пейнтбольных игр, и контроля над течением игры.
Оператор-механик ратрака
Механик с опытом работы с дизельной техникой, основным
занятием которого станет обработка и подготовка лыжных трасс, очистка площадок
и канатных дорог от снега.
Оператор канатной дороги
Оператор канатной дороги с опытом работы с подъемно-канатной
техникой, основным занятием которого станет присмотр за исправностью подъемных
механизмов и обеспечением безопасности при ее эксплуатации.
Обязательное знание иностранных языков, в частности
казахского, русского, английского (или немецкого) для всех работников
горнолыжного курорта(кроме повара, дворника, бухгалтера).
На начало реализации проекта планируется привлечение
финансовых средств из собственных активов, которые составят порядка 93%
капиталовложений, а остальную часть покроют банковский кредит в размере 2520
тыс. тенге с процентной ставкой 24% на период в четыре месяца. Поступление
финансовых средств отражено в таблице 5.
Таблица 10. Источники средств (на начало реализации проекта) (тенге)
Наименование источников
|
Средства на начало
реализации проекта
|
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
Выручка от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной
форме)
Нераспределенная прибыль (фонд накопления)
Неиспользованная амортизация основных средств
Результат от продажи основных средств
Собственные средства, всего (сумма показателей пунктов
1-4)
|
17388000
15668100
178668
378000
3375600
|
ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА
Кредиты банков (по всем видам кредитов)
Заемные средства других организаций
Долевое участие в строительстве
Прочие
Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей
пунктов 6-9)
11. Предполагаемая государственная поддержка проекта
|
2520000
407232
0,00
0,00
407232
0,00
|
13. Итого (сумма показателей пунктов 5, 10, 11)
|
3654000
|
Общие расходы на строительство в рамках программы
модернизации и развития горнолыжного курорта составляют 36399132 тенге.
Расчет экономических элементов затрат на производство
продукции
1. Стоимость потребляемой воды
СВМ = Q х n х Р,
где: СВМ - стоимость потребляемой воды в месяц,
тенге;
Q = 70 - объем потребления воды за смену, куб. м;
n - количество рабочих дней в месяц;
Р = 33 - расценка на 1 куб. м воды, тенге.
Тогда:
СВМ = 70 х 30 х 33 = 69330 тенге
2. Стоимость вывоза мусора в месяц:
СКМ = Q1 х n х Р1,
Где, СКМ - стоимость вывоза мусора в месяц, тенге;
Q1 = 20 - мусора в смену, куб. м;
Р1 = 45 - расценка за 1 куб. м вывоза мусора, тенге
СКМ = 20 х 30 х 45 = 27000 тенге
3. Затраты на энергию для технологических целей:
СЭМ = Q3 x n x T,
где: СЭМ - стоимость потребленной оборудованием
электроэнергии;
Q3 = - количество потребленной оборудованием электроэнергии в
смену, кВт/час;
T = 5,5 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, тенге.
Тогда:
СЭМ = 612 х 30 х 5,5 = 100980 тенге.
4. Арендная плата за землю в месяц: 60000 тенге.
5. 5. Затраты на оплату труда за месяц:
ЗП = Ф + ОС,
где: Ф - фонд оплаты труда предприятия за месяц, тенге;
ОС - отчисления на социальные нужды, тенге;
Ф = ФП + ФР,
где: ФП - месячный фонд оплаты труда производственного
персонала, тенге;
ФР - месячный фонд оплаты труда руководителей и других
категорий работников, тенге;
Ф = 196560 + 151200 = 347760 тенге.
Отчисления на социальные нужды складываются из отчислений в
пенсионный фонд (28%), соцстрах (5,4%), мед. страхование (3,6%), отчисления в
фонд занятости (1,5%) и составляет всего 38,5% от фонда оплаты труда за весь
период.
Тогда:
Ос =
|
347760 х 38,5
100
|
= 133887,6 тенге.
|
Отсюда:
ЗП = 347760 + 133812 = 481572 тенге.
6. Затраты на амортизацию основных фондов за месяц: 189000
тенге.
7. Затраты на освещение:
ЗОСВ = Q4 х n х Т,
где: Q4 = 350 - количество потребленной электроэнергии в
смену, кВт/час;
n - количество рабочих дней в месяц;
Т = 5,5 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, тенге.
Тогда:
ЗОСВ = 350 х 30 х 5,5 = 57750 тенге.
8. Горючее для автомобиля:
ЗГМ = ПД х Д х НР х Ц,
где: ЗГМ - затраты на приобретение горючего в месяц, тенге;
ПД = 150 - среднедневной пробег автомобиля, км;
Д = 21 - количество дней эксплуатации;
НР - норма расхода горючего на 1 км пути составляет 0,20 л;
Ц = 100 - цена 1 л горючего, тенге.
Тогда:
ЗГМ = 150 х 21 х 0,20 х 100 = 63000 тенге.
9. Затраты на отопление:
ЗОМ = N х Q6 х Ц,
где: ЗОМ - стоимость затрат на отопление, тенге;
N - отапливаемый период, месяцев;
Q6 = 25,9 - количество потребленной тепловой энергии, Гкал;
Ц = 1160 - цена 1 Гкал тепловой энергии, тенге.
Тогда:
ЗОМ = 4 х 25,9 х 1160 = 120176 тенге.
10. Погашение процентов за кредит:
П =
|
К х Спр х m
N х 100
|
,
|
где: П - процент, выплачиваемый
за кредит в период, тенге;
К - величина кредита,тенге;
СПР - учетная ставка банка, равная 24% и увеличенная на 3
пункта;
m - число периодов, за которые производятся отчисления;
N - число периодов, за которые необходимо выплатить кредит.
Тогда:
П =
|
2520000 х (24 + 4) х 1
4 х 100
|
= 604800 тенге.
|
Таблица 11. Ежегодные сезонные расходы горнолыжного курорта
(4х месячный период Ноябрь-Апрель)
№ п/п
|
Наименование элементов затрат
|
Всего, тенге.
|
1
|
Вода на технологические цели
|
8820
|
2
|
Энергия на технологические цели
|
127134
|
3
|
Вывоз мусора
|
3780
|
4
|
Коммунальные услуги
|
0
|
|
а) отопление помещений
|
103572
|
|
б) освещение помещений
|
72702
|
5
|
Горючее для автомобиля
|
119070
|
6
|
Профилактика и текущий ремонт оборудования
|
126000
|
7
|
Продукты, алкоголь, табак
|
4536000
|
8
|
Реклама
|
1134000
|
Всего материальных затрат
|
49453
|
1
|
Заработная плата производственного персонала
|
1275120
|
2
|
Заработная плата руководителей и других категорий
работников
|
115920
|
Всего затрат на оплату труда
|
11040
|
Всего затрат на отчисления на социальных нужды
|
4248
|
Затраты на амортизацию основных фондов
|
4500
|
1
|
Арендная плата
|
221256
|
2
|
Управленческие расходы
|
28980
|
3
|
Накладные расходы
|
31500
|
4
|
Расходы на освоение производства
|
44100
|
5
|
Процент за кредит
|
604800
|
6
|
Сумма кредита
|
2520000
|
7
|
Налог на пользователей автодорогами
|
15120
|
Всего прочих затрат
|
34194
|
Итого полная себестоимость продукции
|
83647
|
Сумма НДС по материальным затратам и арендной плате
|
3123
|
Итого полная себестоимость с учетом НДС
|
86770
|
Предполагаемый сезонный оборот горнолыжного курорта
2007-2008гг, по нашим предварительным расчетам представлен в таблице 12.
Таблица 12. Сезонный оборот 2008-2009гг. гостиницы (тенге)
Номер
|
Среднее количество посетителей в будничный день
|
Среднее количество посетителей в выходной день
|
Цена за единицу продукции
|
Доход в будничные дни недели
|
Доход в выходные дни недели
|
Месячный доход
|
Четырехместный
|
15
|
25
|
2520
|
189000
|
126000
|
1260000
|
Двухместный
|
9
|
15
|
3780
|
170100
|
113400
|
1134000
|
Одноместный
|
1
|
4
|
4788
|
23940
|
38304
|
248976
|
Всего
|
|
|
|
|
|
2642976
|
Сезонный оборот
|
2000 чел
|
1408 чел
|
|
|
|
10571904
|
Страницы: 1, 2, 3, 4
|