Расчет технико-экономических показателей строительства конвертерного отделения кислородно-конвертерного цеха
где - величина
фонда оплаты труда по предприятию или подразделению (группе работников),
руб.\мес.;
-
среднесписочная (планируемая) численность работающих по предприятию или
подразделению, чел.;
-
среднемесячная зарплата работника в планируемом периоде с доплатами и
начислениями, руб.\(мес.х чел.).
Тогда месячный фонд оплаты труда составит:
Годовой фонд оплаты труда:
Fгод = 677791,48*12 = 8133497,76 руб./год.
В пересчете на 1 т жидкой стали:
Fгод /1т руб./т.
В зависимости от размера фонда оплаты труда начисляются следующие
платежи в негосударственные фонды:
- на медицинское страхование (2,8%) = 227737,94 руб.;
- на социальное страхование (3,2%) = 260271,93 руб.;
- в пенсионный фонд (20%) = 1626699,55 руб.
Итого отчислений: 2114709,42 руб.
В пересчете на 1 тонну жидкой стали:
руб./т.
1.4 Производственная
программа
В
кислородно-конвертерном цехе установлено два конвертера вместимостью 200 тонн,
причем постоянно работает только один конвертер, а второй находится в резерве. Длительность
плавки составляет 38 минут. Время замены футеровки конвертера 96 часов (4
суток). Продолжительность всех планово-предупредительных ремонтов 12 суток в
год, продолжительность капитальных ремонтов 10 суток в год. Стойкость футеровки
1000 плавок. Календарный годовой фонд времени работы цеха 365 суток. Результаты
расчета представлены в таблице 3.
Таблица 3 –
Производственная программа кислородно-конвертерного цеха
№ п/п
Наименование показателей
Номера конверторов
Итого по цеху
1
2 (резерв)
1
Вместимость конвертера, т
200
200
400
2
Календарное время работы, суток
365
365
730
3
Простои на капитальном ремонте, суток
10
10
20
4
Номинальное время работы, суток
221
221
442
5
Простои в резерве, суток
78
78
156
6
Горячие простои:
в процентах
в сутках
1,6
3,54
1,6
3,54
1,6
7,08
7
Фактические сутки, суток
217,5
217,5
435
8
Длительность плавки, мин.
38
38
38
9
Количество плавок, шт.
8242
8242
16484
10
Масса плавки по годному, т
184
184
184
11
Выплавка стали за год, млн. т.
1,52
1,52
3,04
12
Выплавка стали на одну тонну вместимости
конвертера за номинальные сутки, т/т*суток
34,4
34,4
34,4
В работе
постоянно находится один конвертер, второй находится в резерве (в простое).
1.5 Расчет
капиталовложений
Расчет
стоимости зданий и сооружений будем вести затратным методом. Расчет ведется по
сумме затрат, имеющихся при проектировании, строительстве и сдачи объекта в
эксплуатацию. Расчет выполняется на основании полной восстановительной
стоимости (ПВС) 1м3 такого же здания:
Таким
образом, для строительства производственного помещения требуется 2,04 млрд.руб.
Перечень
оборудования для конвертерного отделения, затраты на его приобретение и монтаж
представлены в таблице 4. Принимаем, что затраты на монтаж составляют 20% от
стоимости оборудования.
Таблица 4 – Затраты на
приобретение и монтаж оборудования
Наименование
Стоимость, млн.руб.
Оборудования
Монтажа
Всего
Кислородный конвертер вместимостью 200т (2 шт.)
160,0
32,0
192,0
Сталевозные ковши (4 шт.)
64,0
12,8
76,8
Краны подъемные (4 шт.)
280,0
56,0
336,0
Полупортальная машина (2 шт.)
240,0
48,0
288,0
Газоочистное оборудование
255,0
51,0
306,0
Оборудование для подачи сыпучих материалов
15,0
3,0
18,0
Система электроснабжения
60,0
12,0
72,0
Система автоматического управления и контроля
35,0
7,0
42,0
Итого
1109,0
221,8
1330,8
В процессе
производства все основные средства изнашиваются, т.е. постепенно приходят в
состояние физической негодности или экономической невыгодности их
использования. Амортизация – это процесс постепенного возмещения износа
основных средств путем переноса отчислений от стоимости основных средств на
стоимость готовой продукции. Амортизация осуществляется с целью накопления
денежных средств для реновации, т.е. для замещения основных средств, выбывающих
в результате физического и морального износа, новыми основными средствами.
Расчет
амортизационных отчислений осуществляется по формуле:
,
где Амес
– месячная сумма амортизационных отчислений, руб./мес.;
Сп
– первоначальная стоимость основных средств, руб.;
На
– норма амортизации основных средств, %.
,
где Тмес
– срок полезного использования данного объекта основных средств, мес.
Таким
образом, месячная сумма амортизационных отчислений по всей совокупности
основных средств составит:
.
Годовая сумма
амортизационных отчислений:
.
Сумма
амортизационных отчислений представлена в таблице 5.
В пересчете
на 1 т жидкой стали сумма амортизационных отчислений составит:
Агод/1т = руб./т.
1.6
Расчет
себестоимости продукции
Калькуляция
себестоимости производства 1 тонны жидкой стали представлена в таблице 6.
Расчет ведется в соответствии с рыночными ценами на сырье и материалы .
Таблица 6 – Калькуляция себестоимости
производства 1 тонны жидкой стали
Так как
расчет себестоимости велся в соответствии с рыночными ценами на сырье и
материалы, то полученная общая себестоимость производства 1 тонны жидкой стали
представляет собой рыночную стоимость 1 тонны жидкой стали. Для дальнейшего
расчета примем, что себестоимость производства 1 тонны жидкой стали для
конвертерного отделения составляет рыночную стоимость 1 тонны жидкой стали
минус 20%.
1.7
Расчет
прибыли организации
Выручка от
реализации продукции – это сумма денежных средств, полученных предприятием за
произведенную товарную продукцию.
Сумма выручки
предприятия определяется по формуле:
,
где Ц – цена
продукции, руб./т;
Qтов – объем реализации
продукции, т.
Тогда выручка
составит:
млрд.руб.
Прибыль от
реализации продукции определяется по формуле:
,
где Сб –
объем общих затрат (себестоимость) на производство и реализацию продукции.
Прибыль
составит: млрд.руб.
Налог на
добавленную стоимость (НДС) является косвенным многоступенчатым налогом и
представляет собой форму изъятия в бюджет части добавленной стоимости
предприятий, создаваемой на всех стадиях производства и обращения. Добавленная
стоимость определяется как разность между стоимостью реализованной продукции и
стоимостью материальных затрат, отнесенных на расходы в соответствии с
действующим Налоговым Кодексом РФ. Ставка НДС = 18%.
Сумма НДС
равна: млрд.руб.
Налог на
прибыль является основным видом платежей, вносимых промышленными предприятиями,
и наиболее существенным источником доходов бюджетов всех уровней. Налог на
прибыль относится к прямым налогам, его окончательная сумма полностью зависит
от конечных финансовых результатов деятельности предприятия. Сумма платежей по
налогу на прибыль предприятий, в общем случае, определяется по формуле:
Определение
периода окупаемости инвестиций производится по формуле:
,
где К – общий
объем капиталовложений в инвестиционный проект, руб.;
Пгод
– чистая прибыль проекта, руб./год.
Период
окупаемости составит: года.
3. Анализ
технико-экономических показателей проекта
На основании
произведенных расчетов можно сделать вывод, что строительство конвертерного
отделения ККЦ окупится через 0,97 года. Капитальные затраты на постройку
отделения составляют 3,3708 млрд.руб. Численность персонала, обслуживающего
конвертерное отделение, составляет 42 человека. График работы непрерывный
трехсменный четырехбригадный с работой в праздничные дни.
Себестоимость
жидкой стали составляет 10112,13 руб./т. Чистая прибыль предприятия составляет
3,48 млрд.руб./год.
Список литературы
1. Немцев В.Н.
Технико-экономическое обоснование и анализ показателей реконструкции
кислородно-конвертерного цеха. Магнитогорск: МГТУ, 2004, 32с.;