Роль финансовых организаций в регулировании валютно-кредитных отношений
Роль финансовых организаций в регулировании валютно-кредитных отношений
МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ РОСТОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИНСТИТУТ НАЦИОНАЛЬНОЙ И МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ КАФЕДРА МЕЖДУНАРОДНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ На тему: “Роль международных организаций в регулировании валютно-кредитной системы.” ВЫПОЛНИЛА:
СТУДЕНТКА ГР.135 Шкарбаненко В.А. ПРОВЕРИЛА:
ПРЕПОДАВАТЕЛЬ Пузакова Е.П. Ростов – на – Дону 2000 г. ПЛАН:
ВВЕДЕНИЕ.
1. Мировая финансовая система: организация и структура.
1. Государственная финансовая система ведущих зарубежных стран и России.
1.2 Валютно-финансовый и кредитный механизм внешнеэкономических связей, как основополагающий принцип деятельности мировых финансовых организаций.
2. Международные финансовые организации: механизм их функционирования и основные результаты их деятельности в области валютно-кредитных отношений.
3. Международные финансовые организации и мировой финансовый кризис.
4. Пути совершенствования деятельности мировых финансовых организаций и возможности в решении проблем стоящих перед ними на пороге XXI века.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
Список использованной литературы. ВВЕДЕНИЕ Институциональная структура международных валютно-кредитных и финансовых
отношений включает многочисленные международные организации. Одни из них,
располагая большими полномочиями и ресурсами, осуществляют регулирование
международных валютно-кредитных и финансовых отношений. Другие представляют
собой форум для межправительственного обсуждения, выработки консенсуса и
рекомендаций по валютной и кредитно-финансовой политике. Третьи
обеспечивают сбор информации, статистические и научно-исследовательские
издания по актуальным валютно-кредитным и финансовым проблемам и экономике
в целом. Некоторые из них выполняют все перечисленные функции.
Международные валютно-кредитные и финансовые организации условно можно
назвать международными финансовыми институтами. Эти организации объединяет
общая цель — развитие сотрудничества и обеспечение целостности и
стабилизации сложного и противоречивого всемирного хозяйства. К
организациям, имеющим всемирное значение, относятся прежде всего
специализированные институты ООН—МВФ и группа МБРР, а также ГАТТ, которое в
1995 г. преобразуется во Всемирную торговую организацию. Непосредственная
роль ООН в международных валютно-кредитных и финансовых отношениях
ограничена. Однако при решении проблем развивающихся стран на Конференции
ООН по торговле и развитию — ЮНКТАД (с 1964 г. раз в 3—4 года) обсуждаются
валютно-кредитные вопросы наряду с проблемами мировой торговли и развитием
этих стран. В период между сессиями функции ЮНКТАД выполняет Совет по
торговле и развитию (две сессии в год). Проблемы мировой валютной системы
обсуждаются в Комитете по «невидимым» статьям и финансированию, связанному
с мировой торговлей, с «официальной помощью развитию». Он занимается также
проблемами доступа развивающихся стран на мировой рынок капиталов гарантий
по экспортным кредитам, а с середины 70-х годов и внешней задолженности
развивающихся стран (на основании мандата ЮНКТАД).
Специализированное учреждение ООН — Экономический совет — создал 4
региональные комиссии — для Европы, Африки, Азии, Латинской Америки. Две
последние способствовали организации Азиатского банка развития и
Межамериканского банка развития. Специальные фонды дополняют эти
организации. Организация Европейского экономического сотрудничества, созданная в
1948 г. в связи с осуществлением «плана Маршалла», затем
переориентировалась на создание Европейского платежного союза (1950— 1958
гг.), а в 1961 г. была заменена Организацией экономического сотрудничества
и развития (ОЭСР. Париж). Ныне ОЭСР включает 24 страны, на долю которых
приходятся 16% населения и 2/3 мирового производства Запада. В рамках ОЭСР
действуют 30 комитетов, в том числе по проблемам платежных балансов,
согласования условий экспортных кредитов (консенсус). Цель ОЭСР —
содействие экономическому развитию и финансовой стабилизации стран-членов,
свободной торговле, развитию молодых государств. ОЭСР — своеобразный клуб
промышленно развитых стран для обмена мнениями и координации экономической
политики, включая валютно-кредитную и финансовую, ведет научно-
исследовательскую работу, является центром прогнозирования и международных
сопоставлений на базе эконометрических моделей мировой экономики (дважды в
год).
Международные финансовые институты возникли в основном после второй
мировой войны, за исключением Банка международных расчетов (БМР, 1930 г.).
Эти межгосударственные институты предоставляют кредиты странам,
разрабатывают принципы функционирования мировой валютной системы,
осуществляют межгосударственное регулирование международных валютно-
кредитных и финансовых отношений. Возникновение международных финансовых
институтов обусловлено следующими причинами.
1. Усиление интернационализации хозяйственной жизни, образование ТНК и
ТНБ, выходящих за национальные границы.
2. Развитие межгосударственного регулирования мирохозяйственных связей, в
том числе валютно-кредитных и финансовых отношений. 3.Необходимость совместного решения проблем нестабильности мировой
экономики, включая мировую валютную систему, мировые рынки валют, кредитов.
ценных бумаг, золота. 4. Завоевание политической независимости этими странами; повышение
их роли в мировом развитии: тенденция к региональному сотрудничеству и
экономической интеграции в целях решения проблем национальной экономики. 1. Мировая финансовая система: организация и структура. Финансы выражают экономические общественные отношения, которые по-
разному проявляются, и в каждом звене финансовой системы имеют свою
специфику. Каждое звено финансовой системы определенным образом влияет на
процесс воспроизводства, имеет свои, присущие ему функции. Так, финансы
предприятий обслуживают материальное производство. Они участвуют в создании
валового внутреннего продукта (ВВП), распределяемого внутри предприятий и
отраслей хозяйства. Через государственный бюджет мобилизуются ресурсы в
основной централизованный фонд государства и происходит их
перераспределение между отраслями хозяйства, экономическими регионами,
отдельными социальными группами населения. Внебюджетные специальные фонды
имеют строго целевое назначение. Крупнейший социальный Пенсионный фонд
Российской Федерации мобилизует средства на выплату пенсий гражданам
страны. Фонды имущественного страхования предназначены для возмещения
ущерба, нанесенного стихийными бедствиями предприятиям и населению, а по
личному страхованию — для выплат застрахованному лицу или его семье
материального обеспечения при наступлении страхового случая. Таким образом, каждое звено финансовой системы представляет собой
определенную сферу финансовых отношений, а финансовая система в целом —
совокупность различных сфер финансовых отношений, в процессе которых
образуются и используются фонды денежных средств.
Из выше сказанного можно дать определение финансовой системе, как системе
форм и методов образования, распределения и использования фондов денежных
средств государства и предприятий. 1.1. Государственная финансовая система ведущих зарубежных стран и России. В развитых зарубежных странах государственная финансовая система включает
следующие звенья финансовых отношений:
1) государственную бюджетную систему;
2) государственный кредит и кредиты местных органов власти, а в
федеративных государствах — и кредиты членов федерации;
3) специальные внебюджетные фонды;
4) финансы государственных корпораций.
Структура бюджетной системы зависит от государственного устройства. В
унитарных (единых, слитных) государствах бюджетная система включает два
звена:
• государственный бюджет;
• многочисленные местные бюджеты (бюджеты городов, округов, сельских
округов и т.д.).
Местные бюджеты в унитарных государствах своими доходами и расходами не
входят в государственный бюджет.
В федеративных государствах бюджетная система состоит из трех звеньев:
• государственного бюджета, или федерального бюджета, или бюджета
центрального правительства;
• бюджетов членов федерации (штатов в США, провинций в Канаде, ландов —
земель в ФРГ, кантонов в Швейцарии и т.д.); • местных бюджетов.
Местные бюджеты своими доходами и расходами не входят в бюджеты членов
федерации, а последние не включаются в государственный федеральный бюджет.
1. Ведущим звеном финансовой системы выступает государственный бюджет,
который представляет собой форму образования и расходования
централизованного фонда денежных средств, предназначенных для финансового
обеспечения задач и функций государства и территориального (регионального и
местного) самоуправления.
Государственный бюджет — основной финансовый план страны на текущий год,
имеющий силу закона. Бюджет утверждается законодательным органом власти —
парламентом.
При чрезвычайных обстоятельствах (в периоды войн, экономических кризисов)
правительства опираются на средства государственного бюджета и покрывают
ими возрастающие государственные расходы.
Государственный бюджет — главный инструмент перераспределения
национального дохода. Через это звено финансовой системы перераспределяется
до 40% национального дохода страны.
Основными доходами государственного бюджета выступают налоги,
составляющие от 70 до 90% и более общей суммы его доходов. За
государственным бюджетом в странах с развитой рыночной экономикой
закреплены главные налоги — подоходный налог с физических лиц, налог на
прибыль корпораций, акцизы, налог на добавленную стоимость, таможенные
пошлины.
Из государственного бюджета производятся и основные расходы на военные
цели, вмешательство в экономику, содержание государственного аппарата,
социальные расходы, субсидии и кредиты развивающимся странам.
Государственный бюджет оказывает воздействие на все другие звенья
финансовой системы, предоставляя субсидии и кредиты местным органам власти,
специальным правительственным фондам, государственным предприятиям.
Государственные бюджеты большинства ведущих капиталистических стран
характеризуются крупными хроническими бюджетными дефицитами, покрываемыми
государственными займами. Выпуск государственных займов влечет за собой
рост государственного долга, представляющего собой всю сумму ранее
выпущенных и до настоящего момента не погашенных государственных займов
вместе с процентами.
2. Территориальные финансы — второе звено финансовой системы. Это финансы членов федерации в федеративных государствах и финансы местных бюджетов, предприятий, принадлежащих членам федерации и муниципалитетам, и автономные доходы членов федерации и местных органов власти.
Вопрос о доходах членов федерации в отдельных странах решается по-
разному. Так, в США за бюджетами штатов закреплена основная часть косвенных
налогов и прежде всего налог с продаж, в ФРГ — поступления по основным
прямым налогам — подоходному налогу с населения и налогу на прибыль
корпораций делятся в пропорции 50%:50% между федеральным бюджетом и
бюджетами земель.
3. Государственный кредит — третье звено финансовой системы. Это
кредитные отношения между государствами, с одной стороны, и юридическими и
физическими лицами, с другой, при которых государство или местные органы
управления выступают главным образом в качестве заемщиков средств.
Государственные и местные займы эмитируются главным образом тогда, когда в
бюджетах имеется дефицит, т.е. так называемые обычные доходы не покрывают
расходы государства.
На протяжении всех лет после Второй мировой войны в ведущих зарубежных
странах вследствие (в основном) высоких военных расходов государственные
бюджеты характеризовались крупными хроническими бюджетными дефицитами.
Так, в США с 1983 по 1992 гг. бюджетный дефицит федерального бюджета в
среднем за год составлял 207 млрд. долл. Начиная с 1992 г. дефицит бюджета
стал ежегодно снижаться, достигнув в 1995 г. 164 млрд. долл., в 1996 г. —
146 млрд. долл. В 1997 г. фактический дефицит составил 22 млрд. долл., в
1998 г., по предварительным данным, он должен сократиться до 10 млрд. долл.
и, по предварительной оценке, в 1999 г. превышение доходов над расходами
достигло 10 млрд. долл., а к 2003 г. -— 83 млрд. долл. И это в условиях
постоянного роста расходов и доходов федерального бюджета.
Несмотря на резкое снижение бюджетных дефицитов и начиная с 1999 г.
положительное сальдо бюджета федеральный долг продолжает возрастать. В 1997
г. задолженность федерального правительства составила 5370 млрд. долл., в
1998 г. — 5544 млрд. долл., в 1999 г. она должна возрасти до 5738 млрд.
долл. и в 2003 г. достигнет 6336 млрд. долл. Такой рост федерального долга
объясняется огромными процентными платежами, включаемыми в общую сумму
федерального долга.
Значительна также задолженность правительств штатов и местных органов
власти. Таким образом, основным вопросом состояния финансов в США продолжает
оставаться уровень накопленной задолженности, по которой федеральное
правительство США и правительства штатов и муниципалитетов выплачивают
ежегодно крупные платежи. За местными бюджетами закреплены второстепенные налоги (в основном
поимущественные). В местных бюджетах по сравнению с государственным
бюджетом более высокая доля средств направляется на социальные цели. Местные бюджеты хронически дефицитны и получают необходимые им средства
путем субсидий и кредитов из государственного бюджета и выпуска местных
займов, гарантированных правительством. 4. Внебюджетные специальные фонды. В странах с развитой рыночной
экономикой наиболее крупные внебюджетные фонды: фонды национального страхования, образуемые за счет страховых взносов
работников предприятий, самозанятых лиц, предпринимателей и дотаций из
государственного бюджета. Средства этих фондов используются: на выплату пенсий по возрасту, по
инвалидности, по случаю потери кормильца, пособий по временной
нетрудоспособности, по беременности и родам, по безработице и др. Основные средства направляются на выплату пенсий по возрасту. Во всех
зарубежных странах размер пенсий устанавливается в зависимости от величины
заработной платы и количества внесенных страховых взносов. Так, в США система пенсионного обеспечения была введена законом 1935 г.,
который (с многочисленными изменениями) действует по настоящее время. Она
распространяется на постоянно занятых наемных работников и самозанятых лиц.
Имеются специальные системы пенсионного обеспечения для служащих на
железной дороге, федеральных служащих и большинства служащих штатов и
местных органов власти. Источником финансирования является фонд национального страхования,
который в США входит в федеральный бюджет.
5. Государственные предприятия в странах Западной Европы получили
значительное развитие после Второй мировой войны в результате
национализации (1946—1950 гг.) железнодорожного, воздушного транспорта,
энергетических отраслей (электроэнергетической, газовой, угольной
промышленности) и ряда других. В техническом отношении это были крайне
отсталые неконкурентоспособные отрасли. Их переоборудование потребовало
колоссальных средств, которые были выделены из государственного бюджета,
т.е. за счет налогоплательщиков. Несмотря на то, что эти отрасли были
модернизированы и стали технически передовыми, в финансовом отношении — это
низкорентабельные или убыточные отрасли. Основная причина напряженного
финансового положения государственных предприятий заключается в политике
низких цен на их продукцию.
В 1980-х гг. в соответствии с новой экономической и финансовой политикой
правящих кругов развитых капиталистических стран проведена приватизация
многих государственных отраслей и предприятий, что резко сократило размеры
государственной собственности. Финансовая система Российской Федерации включает следующие звенья
финансовых отношений: 1) государственную бюджетную систему; 2) государственный кредит; 3) внебюджетные специальные фонды; 4) фонды имущественного и личного страхования; 5) финансы предприятий различных форм собственности. Бюджетная система. В соответствии с Законом РСФСР «Об основах
бюджетного устройства и бюджетного процесса в РСФСР» от 10 октября 1991 г.
и рядом других законов и постановлений Правительства Российской Федерации
государственная бюджетная система России была коренным образом перестроена
и в настоящее время она включает три звена:
1) республиканский бюджет Российской Федерации или федеральный бюджет;
2) бюджеты национально-государственных и административно-территориальных
образований (к ним относятся республиканские бюджеты республик в составе
Российской Федерации, краевые, областные бюджеты, бюджеты автономных
областей, автономных округов и городские бюджеты Москвы и Санкт-
Петербурга). Это бюджеты субъектов Федерации;
3) местные бюджеты.
Все эти бюджеты функционируют автономно. Местные бюджеты своими доходами
и расходами не входят в бюджеты территорий, а последние не включаются в
федеральный республиканский бюджет.
Таким образом, структура бюджетной системы Российской Федерации
приближена к структуре бюджетных систем западных стран.
Если в 1992 г. 70% ресурсов поступили в федеральный бюджет и 30% — в
бюджеты территорий и местные бюджеты, то в 1995 г. это соотношение
соответственно составило 49 и 51%. Однако средств территориям не хватает,
поскольку расширены их функции, связанные с расходами, и задача состоит в
увеличении их собственной доходной базы.
Государственный кредит — это особая форма кредитных отношений между
государством или местными органами власти и юридическими и физическими
лицами, при которых государство или местные органы власти выступают главным
образом в качестве заемщика средств. Политику в отношении государственного
внутреннего долга определяет Федеральное Собрание Российской Федерации,
которое устанавливает его верхний предел при утверждении федерального
бюджета на предстоящий финансовый год. Увеличение внутреннего долга за
последние годы связано с эмиссией банкнот Центральным банком России для
покрытия бюджетного дефицита и явилось мощным инфляционным фактором. Задача
состоит в том, чтобы бюджетные дефициты, как и в зарубежных странах с
развитой рыночной экономикой, покрывались путем выпуска государственных
займов, размещаемых среди юридических и физических лиц. Государственный
внутренний долг Российской Федерации в 1993 г. достиг 16,1 трлн. руб., его
предельный размер в 1995 г. установлен в сумме 159,3 трлн. руб., 316 трлн.
руб. на 1 января 1997 г. и 750 млрд. деноминированных рублей на 1 января
1999 г. Внебюджетные специальные фонды. В 1993 г. насчитывалось более 20 внебюджетных фондов, в том числе — четыре социальных и остальные фонды производственного назначения. Внебюджетные фонды имеют строго целевое назначение — расширить социальные услуги населению, обеспечить дополнительными ресурсами приоритетные отрасли экономики. Важнейший среди социальных фондов — Пенсионный фонд, средства которого формируются за счет страховых взносов работодателей и работающих, дотаций из федерального бюджета и ресурсов, получаемых от собственных инвестиций фонда. Основная часть расходов Пенсионного фонда (88% от общей суммы расходов) направляется на выплату трудовых пенсий. К социальным фондам относятся также Фонд социального страхования.
Государственный фонд занятости населения. Федеральный и территориальный фонды обязательного медицинского страхования. В соответствии с Указом Президента «О формировании республиканского бюджета РФ и взаимоотношениях с бюджетом РФ» от 22 декабря 1993 г. № 2268 в целях усиления контроля за расходованием государственных финансовых ресурсов в республиканском бюджете Российской Федерации должны быть консолидированы все государственные внебюджетные фонды, доходы которых формируются за счет обязательных платежей предприятий, учреждений и организаций, за исключением Пенсионного фонда, Фонда социального страхования и Фонда обязательного медицинского страхования с сохранением целевой направленности консолидируемых фондов. Органам государственной власти субъектов Российской Федерации рекомендовано консолидировать в бюджетах национально-государственных и административно-территориальных образований аналогичные региональные внебюджетные фонды.
Следует отметить, что в настоящее время финансовые возможности
национальных страховых компаний по покрытию крупных убытков низкие. Лишь
около 1/4 страховщиков имеют уставные капиталы в размере более 1 млн. руб.
В целях развития страхового рынка необходимо:
• обеспечение надежности и финансовой устойчивости системы страхования;
• проведение активной структурной политики на рынке страховых услугу;
• повышение государственного регулирования страховой деятельности;
Страницы: 1, 2, 3, 4
|
