Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке

и одновременно обязуется продать это же имущество этому же должнику

через некоторый срок за определенную цену. Юридически такой договор

являет собой совокупность двух договоров покупки - продажи,

которые оформляются единым документом. Отличаются эти договора только

ценой ( цена договора обратной продажи выше) и сроками исполнения. Таким

образом оплата покупной цены по первому договору экономически

равнозначна по смыслу выданному кредиту. Разница между ценой 1 и 2

договоров является платой за пользование кредитными ресурсами, т.е.

процентами, а временный интервал между сроком- срок кредитования. Имущество

которое является предметом договора купли-продажи исполняет функцию

обеспечения возврата кредита, то есть практически такую, как залог.

Договором обязательно оговаривается, что в случае невыплаты закупочной

цены ( фактически невозврата кредита) банк имеет право отказаться от

договора и распорядиться имуществом по своему усмотрению.

В банковской практике используется более юридически обоснованная

конструкция. Она состоит в одновременном составлении таких договоров:

1) кредитного договора;

2) договора купли-продажи имущества;

3) предварительного договора обратной покупки имущества,

составленного по одной цене.

Это избавляет банк об возможности быть обвиненным в осуществлении

торговой деятельности с целью получения прибыли. При современном

возвращении кредитов и процентов, стороны обязаны выполнить договор

обратной продажи. В противном случае имущество остается собственностью

банка, его интересы защищены, хотя и нетрадиционным , но законным способом.

Наличие ссуды , особенно высокого класса, является важным критерием

снижения риска банка при кредитовании. При отнесении кредита к категории

нестандартных кредитов банк полностью или частично может компенсировать

свои потери.

2 Анализ кредитного портфеля Черниговской дирекции.

Акционерный коммерческий агропромышленный банк "Украина"

образован на базе бывшего Украинского республиканского банка

Агропромбанка СССР как акционерное общество на основании решения

Собрания учредителей ( протокол от 04 сентября 1990 г.№1 ) и

зарегистрирован Госбанком СССР. Банк перерегистрирован в НБУ 27

сентября 1992 г.

Основателями банка являются:

---Центральная организация потребительских обществ Украины;

---Национальная акционерная страховая компания "Оранта"

---Министерство сельского хозяйства и продовольствия Украины.

Деятельность банка осуществляется согласно Закона Украины "О

банках и банковской деятельности", Устава банка, генеральной лицензии НБУ

№34 на право осуществления операции с валютными ценностями , разрешения

Министерства финансов Украины №20 на осуществления деятельности как

депозитария инвестиционного фонда или инвестиционной компании, лицензии

Фонда государственного имущества № 49 на осуществление банками

посреднической деятельности с ценными бумагами.

Основная цель деятельности банка "Украина"- качественное

удовлетворение нужд своих клиентов в разнообразных банковских услугах , а

также содействие экономическому , социальному и культурному развитию

Украины путем поддержки предпринимательства, привлечения инвестиций в

развитие экономики, главным образом агропромышленного сектора

усовершенствования кредитно-финансовой системы в целом и установления

эффективных внешнеэкономических связей.

Основная задача банка - комплексное обслуживание предприятий,

организаций, объединений всех отраслей экономики и форм собственности и

граждан с обеспечением приоритетного обслуживания агропромышленного

комплекса. В общем объеме кредитных вложений доля кредитов предприятиям и

хозяйствам агропромышленного комплекса составляет почти 70 %.

Характерной чертой деятельности банка "Украина" является его

универсальность в предоставлении клиентам широкого выбора услуг. Наряду с

традиционными операциями по кредитному, расчетному и кассовому

обслуживанию клиентов банка проводит факторинговые и лизинговые операции.

Банк выдает краткосрочные и другие кредиты, практикует выдачу поручительств

, проводит экспертную оценку технико - экономического уровня

проектной документации на строительство объектов, осуществляет вкладные

операции, все виды операций с ценными бумагами, предоставляет различные

консульта ционные, информационные, рекламные и другие услуги.

Преимущественное количество клиентов банка - предприятия

агропромышленного комплекса ; колхозы , совхозы , предприятия

перерабатывающей и обслуживающей отраслей , потребительской

кооперации, кооперативы, крестьянские ( фермерские ) хозяйства,

арендаторы и другие предприятия и учреждения.

Банком обслуживалось около 90% централизованных государственных

капитальных вложений предприятий и организаций АПК и почти 20 % таких

капитальных вложений в других отраслях экономики государства.

Стратегическими направлениями развития банка "Украина" в 1997-

1998 г. стали:

---поддержание финансовой стабильности банка

---наращивание кредитно-инвестиционной активности банка на базе

расширения собственной клиентуры , объема и структуры

предполагаемых услуг и повышение их качества,

---приоритет интересов акционеров в отношениях с банком,

---развитие валютных операций согласно международным требованиям

с целью укрепления финансового состояния украинских

товаропроизводителей.

Основные черты кредитной политики :

---увеличение объемов кредитных ресурсов,

---расширение кредитных отношений с предприятиями различных

форм собственности,

---широкая отраслевая структура кредитных вложений (сельское

хозяйство, промышленность, АПБ, строительство, транспорт, торговля),

---жесткий контроль за обеспечением возвращения кредитов путем

применения различных форм гарантий ( гарантии банков и

организаций ), страхование соглашений, залоговых форм,

---повышение технического обеспечения и квалифицированного уровня

работников кредитных подразделений банков,

---продуманная процентная политика.

Кредитная деятельность банка и его экономические результаты

в значительной мере зависят от состояния его ресурсного

обеспечения. Субъектами кредитования являются колхозы, совхозы,

крестьянские фермерские хозяйства, промышленные предприятия, строительные

и торговые АПК и другие юридические лица независимо от форм

собственности.

Преимущественная часть кредитных вложений (70-80%), как и

раньше

направлена на развитие АПК , что обусловило размер средней процентной

ставки по этих кредитах практически на уровне ставки рефинансирования.

Дирекция АК АПБ "Украина" Черниговской области является

структурным подразделением банка "Украина", имеет собственный и

консолидированный баланс с учетом балансов подотчетных

подразделений, осуществляет свою деятельность на позициях полного

хозрасчета в целом по Дирекции в соответствии с бизнес-планом,

утвержденным Правлением банка.

Дирекция действует на основании Положении о Дирекции АК АПБ

"Украина" по Черниговской области . В своей деятельности

руководствуется законами Украины , постановлениями Верховного Совета и

НБУ, Уставом и другими нормативными документами банка "Украины".

Дирекция банка "Украина" по Черниговской области осуществляет

руководство и контроль за работой 24 районных отделений банка. Согласно

Положения о Дирекции и при наличии соответственно оформленных

доверенностей банка "Украина", Черниговская Дирекция совершает следующие

банковские операции:

---привлечение и размещение денежных вкладов и кредитов;

---проведение расчетов по поручению клиентов и их кассовое

обслуживание

---ведение счетов клиентов, банков-корреспондентов;

---финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или

распорядителей инвестированных средств;

---покупка , продажа и сохранение платежных документов, ценных

бумаг, операции с ними;

---приобретения права требования на поставку товаров и оказания

услуг , принятие риска выполнения таких требований и инкассирование этих

требований (факторинг)

---приобретение за собственные средства средств производства для

передачи их в аренду (лизинг);

---покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной

валюты ( в наличной и безналичной форме);

---доверительные операции;

---оказание консультационных услуг;

---проведение операций по кассовому исполнению государственного

бюджета;

---осуществление других операций согласно решения НБУ и банка

"Украина".

Проводя кредитные операции Дирекция имеет право:

---требовать от клиентов при решении вопросов о выдаче кредитов

представления документов и сведений , необходимых для

всестороннего изучения их финансового состояния и подтверждения

кредитоспособности;

---проводить проверки использования заемщиками предоставленных им

ссуд согласно с условиями кредитного договора;

---прекращать кредитные отношения с заемщиками, досрочно взыскивать

задолженность по предоставленным ссудам;

---объявлять клиента неплатежеспособным и обращаться по этому

вопросу в арбитражный суд.

Работой по кредитованию заемщиков занимается отдел

краткосрочного кредитования. Учреждениями банка Украина по Черниговской

области заключено за 1996 год и 1997 год соответственно 1408 и 2053

кредитных договора. Операционным отделом дирекции заключено соответственно

109 и 117 кредитных договоров на сумму 5213 тыс. грн. и 4615 тыс.

грн(таблица № 7).

|7 | | | | | |

| | | | | | |

|" | | | | | |

| | | | | | |

|по | | | | | |

| | | | | | |

| | |во | |сумма | |

| | |Дирекция|В т.ч. |Дирекц|В т.ч. |

| | | | | | |

| |За 1996 |1408 |109 |37618,|5213 |

| |г. | | |6 | |

| |За 1997 |2053 |117 |37087,|4615 |

| |г. | | |1 | |

| | | | | | |

Удельный вес доходов от кредитной деятельности в сумме полученных

доходов по учреждениям банка Черниговской области составила за 1996 год -

70,3%; 1997 год - 75,0% (таблица №8). Размер доходов от кредитной

деятельности увеличился по сравнению с текущим годом на 4,7% или на 984

тыс.грн.

Структура кредитных вложений в разрезе основных отраслей народного

хозяйства по состоянию на 01.02.1998 г. свидетельствует о том, что

кредитные вложения в предприятия АПК составили 12721 тыс. грн. или 62,2% ,

в коммерческие структуры - 3642 тыс .грн. или 18,9% (таб.№9).Если сравнить

эти данные с аналогичными на середину 1995 года, то можно сделать вывод ,

что удельный вес вложений ресурсов в предприятия АПК увеличился

незначительно, а в коммерческие структуры увеличился на 5,2%. На 01.01.98

года по сравнению с 01.01.97 года увеличилась задолженность по

краткосрочным ссудам на 5922 тыс.грн. , в том числе по колхозам - на 0,3%,

совхозам - на 2,3, по предприятиям не принадлежащим к агропромышленному

комплексу на 9,7%.Размер просроченной задолженности в общей сумме снизился

на на 152 тыс.грн (таблица № 10).

|а№8 | | | | | |

| | | | | | |

|о | | | | | |

|х по | | | | | |

|ии. | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | |но | | | |

| | |в | | | |

| | | |кредитной |,% | |

| |За 1996 |16920 |11897 |70,3 | |

| |год | | | | |

| |За 1997 |14503 |10913 |75 | |

| |год | | | | |

| | | | | | |

|Таб| | | | | |

|лиц| | | | | |

|а№9| | | | | |

| | | | | | |

|Стр| | | | | |

|укт| | | | | |

|ура| | | | | |

|кре| | | | | |

|дит| | | | | |

|ных| | | | | |

|вло| | | | | |

|жен| | | | | |

|ий | | | | | |

|по | | | | | |

|Чер| | | | | |

|ниг| | | | | |

|овс| | | | | |

|кой| | | | | |

|дир| | | | | |

|екц| | | | | |

|ии | | | | | |

| | | | | | |

|по | | | | | |

|сос| | | | | |

|тоя| | | | | |

|нию| | | | | |

|на | | | | | |

|01.| | | | | |

|02.| | | | | |

|98г| | | | | |

|. | | | | | |

| | | | | | |

|№п/|Клиенты | | | | |

|п | | | | | |

| | |тыс. | |тыс. | |

| | |грн. | |грн. | |

|1 |АПК , в т.ч. : |12721 |66,2 |252 |92,6 |

|а) |Промышленность |2614 |20,5 |252 |92,6 |

| |АПК | | | | |

|б) |Минсельхозпром |5755 |45,2 | | |

|в) |Потребкооперация|2424 |19,1 | | |

|2 |Другие АПК |1928 |15,2 | | |

|3 |Коммерческие |3642 |18,9 | | |

|4 |Потребительские |92 |0,5 | | |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13

МЕНЮ

Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке