Инвестиционный проект создания филиала
Несмотря на различие интересов разных пользователей финансовой отчетности предприятия, основным условием существования предприятия является достаточ-ность капитала для его деятельности. Поэтому основным требованием (при прочих равных условиях) является то, чтобы собственники капитала и другие инвесторы были удовлетворены информацией, которую они получают от предприятия. Это по-ложение считается общей чертой в информационных запросах всех пользователей.
3.1. Инвестиционные затраты
Таблица 3.1 - Смета статей инвестиционных затрат
|
Статьи расходов
|
Сумма, руб
|
|
|
Организационные расходы
|
|
|
Юридическая поддержка
|
30000
|
|
|
Транспорт, переговоры
|
72000
|
|
|
Лицензия (производство, медицинская деятельность)
|
45000
|
|
|
Ремонт помещения
|
675000
|
|
|
Аренда помещения за первый месяц
|
50000
|
|
|
Оборудование (Зал)
|
|
|
Система кондиционирования (TADIRAN)
|
200000
|
|
|
Ресивер (Pioneer)
|
13320
|
|
|
CD-Чейнджер (Pioneer)
|
10020
|
|
|
Акустика (Warphedale)
|
15600
|
|
|
Расходные материалы
|
8490
|
|
|
Компьютер + видеоподбор
|
60000
|
|
|
Телевизор
|
120000
|
|
|
Кассовый аппарат
|
9000
|
|
|
Оборудование (Производство)
|
|
|
Автоматический диотриметр (CLE 60) 2 шт.
|
100000
|
|
|
Цифровой рефлективный пуппилометр (Digital CRP)
|
14880
|
|
|
Прибор для тестирования фотохромных линз
|
19620
|
|
|
Оборудование (лечебно-диагностическое)
|
|
|
Набор пробных линз и призм
|
57 200
|
|
|
Аппарат вакуумно-компрессионного массажа
|
11 033
|
|
|
Мускултренер офтальмологический периметрический
|
16 354
|
|
|
Магнитостимулятор с бегущим магнитным полем кольцевого типа
|
20000
|
|
|
Электростимулятор офтальмологический
|
30 690
|
|
|
Рефрактор-стенд в комплекте:
|
314532
|
|
|
Щелевая лампа с 5ти кратным увеличением
|
170352
|
|
|
Проектор знаков фирмы
|
70704
|
|
|
Тонометр автоматический бесконтактный
|
450288
|
|
|
Автоматический реф-кератометр
|
450288
|
|
|
Пробная оправа фирмы "Bicoh" (Япония)
|
17028
|
|
|
Офтальмоскоп ручной аккумуляторный
|
7200
|
|
|
Другие затраты
|
|
|
Мебель
|
400000
|
|
|
Рекламная кампания
|
200000
|
|
|
Подбор персонала
|
6000
|
|
|
Обучение персонала
|
60000
|
|
|
1С бухгалтерия
|
14000
|
|
|
Начальный товарный запас
|
600000
|
|
|
З/п директору как ответственному за проект
|
20000
|
|
|
ОБЩАЯ СУММА
|
4044838
|
|
|
Данная таблица представляет собой свод затрат, которые составят размер займа у инвестора.
Кроме того, необходимо отдельно рассчитать стоимость основных средств для расчета амортизации.
Таблица 3.2 - Основные средства предприятия
|
Основные средства
|
1308676
|
|
|
Автоматический диотриметр (CLE 60) 2 шт.
|
100000
|
|
|
Цифровой рефлективный пуппилометр (Digital CRP)
|
14880
|
|
|
Прибор для тестирования фотохромных линз
|
19620
|
|
|
Аппарат вакуумно-компрессионного массажа
|
7000
|
|
|
Мускултренер офтальмологический периметрический
|
39000
|
|
|
Магнитостимулятор с бегущим магнитным полем кольцевого типа
|
36400
|
|
|
Электростимулятор офтальмологический
|
104000
|
|
|
Рефрактор-стенд в комплекте:
|
50000
|
|
|
Щелевая лампа с 5ти кратным увеличением
|
30000
|
|
|
Тонометр автоматический бесконтактный
|
450288
|
|
|
Автоматический реф-кератометр
|
450288
|
|
|
Офтальмоскоп ручной аккумуляторный
|
7200
|
|
|
Таблица 3.3 - Амортизация
|
Амортизация
|
|
|
|
Первоначальная стоимость ОС (руб)
|
1308676
|
|
|
Срок полезного использования (лет)
|
5
|
|
|
Норма амортизации годовая (%)
|
20
|
|
|
Амортизация годовая (руб)
|
261735,2
|
|
|
Амортизация месячная (руб)
|
21811,27
|
|
|
3.2. Персонал и его деятельность
В центре будут работать четыре врача высшей категории.
Высокоточное новейшее оборудование и высококвалифицированные специалисты позволят осуществить подбор очков и контактных линз любой степени сложности.
Расходы на заработную плату персонала и общие издержки отражены в следующих таблицах.
Таблица 3.4 - План по персоналу
|
Должность
|
Количество
|
Зарплата (руб.)
|
Платежи
|
|
|
Директор
|
1
|
20 000,00
|
Ежемесячно, весь проект
|
|
|
Бухгалтер
|
1
|
10 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Помощник бухгалтера
|
1
|
8 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Администратор
|
2
|
10 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Продавец-консультант
|
4
|
8 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Врач
|
4
|
8 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Дворник
|
1
|
3 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Уборщица
|
1
|
3 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Всего
|
15
|
128 000,00
|
|
|
|
Таблица 3.5 - Общие издержки
|
Наименование
|
Стоимость (руб.)
|
Платежи
|
|
|
Аренда помещения
|
50 000,00
|
Ежемесячно, весь проект
|
|
|
Свет
|
7 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Вода
|
500,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Телефон
|
3 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Интернет
|
1 500,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Охрана
|
3 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Реклама
|
70 000,00
|
Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта
|
|
|
Сумма
|
135 000,00
|
|
|
|
3.3. Организационная структура предприятия
Организационную структуру рассматриваемой организации можно представить следующим образом.
26
Рисунок 3.1 - Организационная структура управления ООО «Новый взгляд»
Во главе всех принимаемых решений стоят учредители, к которым относятся два лица: инвестор и директор организации. Руководство текущей деятельностью организации осуществляется единоличным исполнительным
органом - директором общества.
Управление подразделениями осуществляется соответствующими руководителями.
3.4. План по сбыту
Таблица 3.6 - Планируемый объём сбыта
|
Наименование товара
|
Цена (руб.)
|
|
Выручка 1 кв
|
|
Выручка 2 кв
|
|
Выручка 3 кв
|
|
Выручка 4 кв
|
|
|
|
Объем 1 кв
|
|
Объем 2 кв
|
|
Объем 3 кв
|
|
Объем 4 кв
|
|
|
|
Медицинские услуги
|
500
|
500
|
250000
|
540
|
270000
|
560
|
280000
|
600
|
300000
|
|
|
Мягкие контактные линзы и аксессуары
|
700
|
200
|
140000
|
220
|
154000
|
250
|
175000
|
300
|
210000
|
|
|
Солнцезащитные очки
|
4000
|
65
|
260000
|
65
|
260000
|
75
|
300000
|
60
|
240000
|
|
|
Очковые линзы
|
1200
|
500
|
600000
|
540
|
648000
|
570
|
684000
|
600
|
720000
|
|
|
Оправы
|
2400
|
500
|
1200000
|
540
|
1296000
|
570
|
1368000
|
620
|
1488000
|
|
|
Производство очков
|
400
|
500
|
200000
|
540
|
216000
|
570
|
228000
|
620
|
248000
|
|
|
Итого
|
|
|
2650000
|
|
2844000
|
|
3035000
|
|
3206000
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3
|
