Cовременные направления деятельности транснациональных банков

капиталом и квалифицированными руководящими кадрами, способными обеспечить

нормальную работу создаваемых подразделений. «В Италии, несмотря на то, что

для открытия новых банковских филиалов уже не обязательно получать

предварительное разрешение от Банка Италии, надзорные органы могут не

допустить расширения филиальной сети банка, если с их точки зрения банк не

обладает необходимыми финансовыми ресурсами или соответствующими

управляющими кадрами. Разрешение же на банковские слияния, которые очень

часто используются в практике транснациональных банков с другими

организациями, Банк Италии выдает с учетом финансового состояния каждого

банка, участвующего в данном процессе, оценки уровня достаточности капитала

банка после объединения, перспектив получения доходов, возможностей

эффективного управления и вероятного воздействия влияния на конкуренцию в

банковской сфере, а также при условии соответствия антимонопольным законам.

Предоставление лицензии на создание банка в Нидерландах означает разрешение

на открытие им филиалов в стране. Однако для открытия зарубежного филиала

или организации дочернего предприятия необходимо специальное

разрешение»[13]

Все эти особенности тщательным образом должны учитываться при разработке

маркетинговой стратегии в области освоения новых зарубежных рынков

транснациональными банками.

Центральным звеном в системе надзора за деятельностью банков

большинства стран является документарный надзор. Его главная задача

состоит в том, чтобы посредством постоянного контроля обнаружить на ранней

стадии возникновение проблем в банке, развитие которых может вызвать

неплатежеспособность и банкротство банка, и принять меры по преодолению

выявленных негативных явлений и тенденций.

Каждая страна имеет свои особенности в получении первичной информации

о состоянии банков и данные особенности должны обязательно учитываться при

разработке какой-либо стратегии транснациональным банком.

Например, в Англии, надзорные органы получают от банков годовые

балансы, заверенные внешними аудиторами, и отчеты о некоторых видах

операций немедленно по их совершению.

В Германии текущий контроль за деятельностью банков на основе их

ежемесячных отчетов о платежеспособности, ликвидности и т.п. по итогам года

представляется годовой баланс и отчет о прибылях и убытках. Кроме того,

Федеральное ведомство по надзору за кредитными организациями может

требовать от банков любую информацию, включая бухгалтерские книги и

документацию.

В Италии коммерческие банки направляют ежемесячно в органы надзора

сокращенный баланс, ежеквартально - отчет о депозитах и ссудах, раз в год -

годовой баланс и отчет о прибылях и убытках. С 1989 года в стране

используется схема автоматизированных финансовых отчетов. В данной системе

предусмотрены отдельные потоки информации для банковских филиалов

- зарубежные и находящиеся внутри страны.

В Нидерландах банки ежемесячно подают отчетность о своей

платежеспособности, ликвидности, задолженности по странам, открытой

валютной позиции, просроченным кредитам и резервным отчислениям. Также

органы надзора получают и годовую отчетность с расчетами коэффициентов за

год, заверенные внешними аудиторами, которые также ежегодно должны

удостоверять и одни из ежемесячных отчетов.

Во Франции не заверенные внешними аудиторами отчеты представляются

банком на дискетах раз в квартал. Основная отчетность подается раз в

полгода (баланс, отчет о прибылях и убытках). Сокращенные балансы

пересылаются ежемесячно, регулярно подаются сведения из анкет, например, об

общей сумме сомнительных внутренних и зарубежных кредитов, созданных

резервных фондах.

В США, где существует очень жесткий банковский контроль, банки

ежеквартально предоставляют полные отчеты о своем финансовом положении и

доходах.

В мировой практике существует два подхода к банковскому надзору.[14] В

первом предполагается, что существуют органы надзора с достаточными

полномочиями и ресурсами. Второй предполагает, что при наличии достаточно

полной информации сами участники финансового рынка - вкладчики, кредиторы

и акционеры - смогут выбирать банки, лучше других ведущие дела.

Второй подход в чистом виде применен пока только в одной стране-

Новой Зеландии, где начиная с 1996 года банковский надзор осуществляется

путем публикации информации. Ежеквартально банки обязаны публиковать

информацию по упрощенной форме для вкладчиков и подробную для аналитиков.

Так как в остальных странах мира реализован первый подход, то надзорные

органы должны обладать достаточно широкими полномочиями. Они должны иметь

право запрашивать у кредитной организации необходимую информацию о ее

деятельности и т.п.

Во всех странах банковский надзор осуществляется единообразно и

состоит из рядя последовательных этапов:

1. лицензирование

2. проверка отчетности

3. инспектирование на местах

4. контроль за соблюдением банками требований надзорных органов

Лицензирование как первый этап банковского надзора имеет целью

ограничить совершение банковских операций только теми юридическими лицами,

которые имеют разрешение на их проведение от уполномоченного органа.

Лицензия должны содержать в себе положения о сроках ее действия, условиях

их продления, возможности внесения в нее поправок или ее аннулирования.

Аннулирование лицензии допуск5ается законом, как правило, когда учреждаемый

банк:

1. не в состоянии начать операции по истечении определенного срока

2. если в своей деятельности он выходит за рамки лицензии или не выполняет

содержащихся в ней условий.

3. нарушает законы или нормативные акты

4. осуществляя деловые операции, наносит ущерб интересам кредиторов и

вкладчиков

Второй этап надзорной деятельности - дистанционный (документарный )

надзор. Его задача заключается в том, чтобы посредством постоянного

контроля обнаружить на ранней стадии возникновения проблемы в банке,

обострение которых может вызвать неплатежеспособность и банкротство банка.

Инспектирование на метах проводится для формирования достаточного

представления о положении банка. Частота проведения проверок, их объем

зависят от степени доверия надзорных органов к кредитным учреждениям.

Завершающий этап надзора за банками - контроль за соблюдением ими в

строго определенные сроки предписаний органов надзора по устранению

обнаруженных недостатков.

Во многих странах центральные банки непосредственно осуществляют надзор за

соблюдением кредитными учреждениями норм банковской деятельности. Там, где

эта функция выведена из компетенции центрального банка, он все равно

является непременным участником регулирования банковской деятельности.

В последние годы во многих странах развернулась дискуссия о

правомерности выполнения центральными банками функций банковского надзора и

регулирования. Исторически сложилось так, что в большинстве развитых и

развивающихся стран центральные банки полностью или частично осуществляют

банковский надзор и регулирование.

К странам, в которых надзорная деятельность является прерогативой

исключительно центрального банка, относятся, например, Австралия, Исландия,

Испания, Ирландия, Нидерланды, Новая Зеландия, Португалия.

В некоторых странах эти функции были специально выведены из ведения

центрального банка и сосредоточены в специальных государственных

ведомствах. В Дании это - Управление финансового надзора при министерстве

промышленности, в Канаде - Бюро надзора за финансовыми учреждениями, в

Англии - Ведомство по финансовым услугам.

В некоторых странах центральный банк занимается контролем коммерческих

банков совместно с другими органами. Например, в Бельгии и Франции -

совместно с Министерством Финансов и Банковской комиссией., в Греции -

совместно с Валютным комитетом.

Особое внимание надзорных органов должно уделяться финансовым

конгломератам, то есть многофункциональным группам компаний и

транснациональных банков, поскольку с деятельностью финансовых

конгломератов связаны дополнительные риски:

10. риск «заражения», т.е. вероятность перенесения проблем и убытков из

одной сферы деятельности конгломерата в другие.

11. опасность «двойного счета» одних и тех же элементов капитала при

определении его достаточности, который приводит к завышению размера

капитала группы к фактическому несоответствию его величины сумме

требований к конгломерату

12. риск конфликта в рамках конгломерата

Таким образом, надзорные органы должны получать адекватную информацию

относительно структуры рисков по группе для осуществления контроля за

деятельностью всего конгломерата. При этом не надо забывать и о контроле

акционеров в целях обеспечения законности получения ими дохода и

соблюдения интересов кредиторов, вкладчиков. На наш взгляд, в данной

ситуации считается необходимым уделить внимание мерам, которые должны

быть приняты по причине обеспечения надежного внешнего аудита

деятельности транснациональных банков. Последнему придается особое

значение при надзоре за международными банками, так как в условиях, когда

заграничные учреждения международных банков оказываются вне досягаемости

инспекционных систем органов надзора материнской страны и формально не

подпадают под действие аналогичных систем принимающей страны. Внешний

аудит может стать единственным независимым институтом проверки банка.

Параграф 2.3. Оценка и стратегия политического риска в деятельности

транснационального банка.

Как отмечалось выше, для проведения любых операций транснациональным

банком главным критерием в выборе страны является наличие благоприятного

экономического и политического климата. Таким образом, оценка политического

риска для данной страны занимает важное место в маркетинговых исследованиях

для ТНБ.

Под оценкой политического риска транснациональные банки понимают

оценку следующих факторов:

политическая нестабильность, которая ассоциируется внезапными изменениями в

политическом режиме страны, включая войну и другие политические потрясения.

нестабильность экономической политики страны, прежде всего в таких

областях, как валютный режим

нестабильность обменного курса, ведущая к уязвимости банка от его колебаний

и снижению уровня прибыльности

другие элементы инвестиционного климата

Высокий уровень политического риска характерен для развивающихся

стран. Для стран Запада характерен меньший уровень политического риска,

т.к. здесь действуют не только принцип национального режима и система

государственных гарантий прав и интересов иностранных инвесторов, но и

вообще маловероятны сильные политические потрясения.

Для транснационального банка наиболее важны в исследованиях те риски,

которые связаны с платежным потенциалом страны и поэтому им необходим

анализ макроэкономических показателей. Здесь можно использовать и метод

Делфи (набор приемов, с помощью которых группа специалистов прогнозирует

развитие событий21, изучая состав и удельный вес факторов, определяющих

будущее страны.), или можно использовать публикации консультативных фирм.

Например, фирма «Фрост энд Салливен» публикует отчеты и так называемые

письма по более чем 80 станам. Отчеты представляют собой политические

полуторогодовалые и пятилетние прогнозы по данным странам, а письма несут

ту же информацию, но в сжатом виде. Эта фирма использует метод экспертной

оценки.

Следующая известная компания в данной отрасли «Бизнес Интернешнл»

выпускает широкий набор аналитических материалов примерно по 70 странам, в

т.ч. прогнозы по странам на 5 лет, базирующиеся на 56 показателях

(факторах) риска. В это число факторов входят такие как: политическая

стабильность, вероятность экспроприации, ограничения собственности,

состояние платежного баланса, внешний долг страны. Одновременно оцениваются

отношение к иностранным инвестициям, уровень и прибыльность иностранных

инвестиций, правовая система страны, степень ее бюрократизации, открытость

культуры, уровень налогообложения компании, наличие рабочей силы и др.

Фирма «Интернешнл рипортс» (International Reports, Inc) каждые полгода

подготавливает прогнозы по 47 странам на год вперед под названием

«Международный справочник по страновому риску». В этом справочнике риски

разбиваются на три группы: политические (13 показателей), финансовые (15) и

экономические. Максимальная сумма баллов, которая возможна в благополучной

стране - 100. Таким образом, использование данного справочника ТНБ дает

достаточно полное представление о стране на основе базовых микро и

макроэкономических показателей.

Германская фирма BERI делится на три службы. Первая ориентируется на

предоставлении информации международным инвесторам, вторая - обеспечивает

трижды в год международных кредиторов годовыми и пятилетними прогнозами по

50 странам ми состоит из трех индексов: способности выплачивать займы,

составного индекса, характеризующего желание оплачивать займы, составного

индекса, отражающего социально-политические и экономические условия в

стране. Третья служба трижды в год выпускает прогнозы по 30 странам,

охватывающие их политику, экономику, финансово-кредитную систему.

Для транснационального банка возможны следующие способы снижения

политического риска:

1. уход от риска - банк воздерживается от рискованных стран и проектов

2. уменьшение риска - страхование риска силами самого банка, например,

через резервные фонды

3. диверсификация риска - рассредоточение портфеля зарубежных активов банка

4. предотвращение убытков и контроль за ними

5. перевод риска- использование неакционерных форм собственности

(франчайзинг, например)

Транснациональные банки имеют возможность использовать государственные

службы и организации для страхования от политического риска. В США это

Экспортно-Импортный Банк.

Таким образом, можно сделать вывод, что в настоящее время стало легче

получить достоверную информацию о рискованности деятельности в любой стране

мира. Транснациональные банки уделяют особое значение оценке рисков в

стране пребывания, поскольку они занимаются высоконадежными операциями и

при выборе страны строго учитывают политическую и экономическую

стабильность. Например, в России представительства и филиалы

транснациональных банков в большинстве случаев участвовали в сделках с

ГКО, которые до августа 1998 года считались нерискованными. Но эти сделки

оказались неудачными, что еще раз подтвердило нестабильность климата в

России и усилило необходимость более тщательных маркетинговых разработок

транснациональных банков.

Глава 3. Слияния и поглощения транснациональных банков за последнее время

(1998 - 2001 гг)

Одним из широко распространенных путей расширения бизнеса в рыночной

экономике являются процедуры слияния компаний и поглощения одних компаний

другими.

Прошедший год стал рекордным по объемам сделок слияния/поглощения в

мире. По данным журнала “The Economist”, общий объем таких сделок, с учетом

объявленных, но не завершенных к началу 2000 года, превысил $2.4 трлн., что

на 50% больше, чем в 1999 году. Чтобы понять причины нынешнего бума

слияний/поглощений в западной экономике следует еще раз отметить, что

стремление к расширению масштабов операций является неотъемлемой чертой

любого бизнеса. Однако чтобы такое расширение происходило путем

слияния/поглощения необходимо, чтобы этот способ был более дешевым по

сравнению с возможными альтернативами, например с расширением объема продаж

путем рекламной компании.

Российские коммерческие банки менее чем за десятилетие прошли такой

путь, на который их западные коллеги затратили не одно столетие. Однако

период неуклонного роста прибылей банковского сектора и доли его реальных

активов в ВВП, по всей видимости, подходит к концу. Проводимая

правительством политика денежного сжатия и предпринимаемые им меры по

регулированию валютного рынка не могли не сказаться на прибыльности

привычных для банков операций. Безусловно, свою роль в нарастании кризисных

явлений в банковской сфере играет заметное ужесточение Банком России в

текущем году нормативов резервирования, рефинансовой политики, а также

многих других условий функционирования коммерческих банков.[15]

В то же самое время нынешнее финансовое положение реального сектора

экономики и неразвитость инфраструктуры фондового рынка препятствуют

эффективной трансформации сбережений в инвестиции. Это ставит банки перед

непростой дилеммой - жесткое рационирование кредита и расчет на

краткосрочные арбитражные операции не отвечают интересам владельцев банка,

депозиторов и в конечном счете, экономики страны в целом; с другой стороны,

дальнейшая кредитная экспансия, прямые инвестиции или портфельные вложения

в фондовые ценности неизбежно порождают проблемы неликвидности.

Помимо "внешних" для банковской сферы, существуют и сугубо

"внутренние" причины кризиса. Достижение "потолка" экстенсивного развития

привело к резкому обострению конкуренции банков между собой и с другими

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13