Планирование деятельности ателье "Метелица" по пошиву меховых изделий
|
АКТИВ
|
Код показателя
|
На
начало отчетного периода
|
На
конец отчетного периода
|
|
I.
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные
активы
|
110
|
|
|
|
Основные
средства
|
120
|
|
120
|
|
Незавершенное
строительство
|
130
|
|
|
|
Доходные
вложения в материальные ценности
|
135
|
|
|
|
Долгострочные
финансовые вложения
|
140
|
|
|
|
Отложенные
налоговые активы
|
145
|
|
|
|
Прочие
внеоборотные активы
|
150
|
|
|
|
ИТОГО
по разделу I
|
190
|
|
120
|
|
II.
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
|
210
|
|
61
|
|
в том
числе:
сырье, материалы
и другие аналогичные ценности
|
211
|
|
61
|
|
животные
на выращивании и откорме
|
212
|
|
|
|
затраты
в незавершенном производстве
|
213
|
|
|
|
готовая
продукция и товары для перепродажи
|
214
|
|
|
|
товары
отгруженные
|
215
|
|
|
|
расходы
будущих периодов
|
216
|
|
|
|
прочие
запасы и затраты
|
217
|
|
|
|
Налог
на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
220
|
|
|
|
Дебиторская
задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты)
|
230
|
|
|
|
в том
числе покупатели и заказчики
|
231
|
|
|
|
Дебиторская
задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после
отчетной даты)
|
240
|
|
|
|
в том
числе покупатели и заказчики
|
241
|
|
|
|
Краткосрочные
финансовые вложения
|
250
|
|
|
|
Денежные
средства
|
260
|
100
|
10957
|
|
Прочие
оборотные активы
|
270
|
|
|
|
ИТОГО
по разделу II
|
290
|
100
|
11018
|
|
БАЛАНС
|
300
|
100
|
11138
|
|
ПАССИВ
|
Код
пока –
зателя
|
На
начало отчетного периода
|
На
конец отчетного периода
|
|
III.
КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
|
410
|
100
|
100
|
|
Собственные
акции, выкупленные у акционеров
|
411
|
()
|
()
|
|
Добавочный
капитал
|
420
|
|
|
|
Резервный
капитал
|
430
|
|
|
|
в том
числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством
|
431
|
|
|
|
резервы,
образованные в соответствии с учредительными документами
|
432
|
|
|
|
Нераспределенная
прибыль (непокрытый убыток)
|
470
|
|
11038
|
|
ИТОГО
по разделу III
|
490
|
100
|
11138
|
|
IV.
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
|
510
|
|
|
|
Отложенные
налоговые обязательства
|
515
|
|
|
|
Прочие
долгосрочные обязательства
|
520
|
|
|
|
ИТОГО
по разделу IV
|
590
|
|
|
|
V.
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
|
610
|
|
|
|
Кредиторская
задолженность
|
620
|
|
|
|
в том
числе:
поставщики и подрядчики
|
621
|
|
|
|
задолженность
перед персоналом организации
|
622
|
|
|
|
задолженность
перед государственными внебюджетными фондами
|
623
|
|
|
|
задолженность
по налогам и сборам
|
624
|
|
|
|
прочие
кредиторы
|
625
|
|
|
|
Задолженность
перед участниками (учредителями) по выплате доходов
|
630
|
|
|
|
Доходы
будущих периодов
|
640
|
|
|
|
Резервы
предстоящих расходов
|
650
|
|
|
|
Прочие
краткосрочные обязательства
|
660
|
|
|
|
ИТОГО
по разделу V
|
690
|
|
|
|
БАЛАНС
|
700
|
100
|
11138
|
|
СПРАВКА
о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
|
|
|
|
|
Арендованные
основные средства
|
910
|
|
|
|
в том
числе по лизингу
|
911
|
|
|
|
Товарно-материальные
ценности, принятые на ответственное хранение
|
920
|
|
|
|
Товары,
принятые на комиссию
|
930
|
|
|
|
Списанная
в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
|
940
|
|
|
|
Обеспечения
обязательств и платежей полученные
|
950
|
|
|
|
Обеспечения
обязательств и платежей выданные
|
960
|
|
|
|
Износ
жилищного фонда
|
970
|
|
|
|
Износ объектов
внешнего благоустройства и других аналогичных объектов
|
980
|
|
|
|
Нематериальные
активы, полученные в пользование
|
990
|
|
|
|
-
|
995
|
|
|
9. Анализ показателей эффективности бизнес-плана
|
Месяц
|
Движение денежных
средств
|
Итого
|
Приток (денежные
вложения в проект)
|
Отток (возможная
отдача)
|
|
По текущей деят-ти
|
По инвестиционной
деят-ти
|
|
Январь
|
– 58052
|
– 197700
|
– 255752
|
255752
|
–
|
|
Февраль
|
– 234012
|
–
|
– 234012
|
234012
|
–
|
|
Март
|
1081338
|
–
|
1081338
|
–
|
1081338
|
|
Апрель
|
1142488
|
–
|
1142488
|
–
|
1142488
|
|
Май
|
1142488
|
–
|
1142488
|
–
|
1142488
|
|
Июнь
|
1142488
|
–
|
1142488
|
–
|
1142488
|
|
Июль
|
1142488
|
–
|
1142488
|
–
|
1142488
|
|
Август
|
1142488
|
–
|
1142488
|
–
|
1142488
|
|
Сентябрь
|
1142488
|
–
|
1142488
|
–
|
1142488
|
|
Октябрь
|
1142488
|
–
|
1142488
|
–
|
1142488
|
|
Ноябрь
|
1142488
|
–
|
1142488
|
–
|
1142488
|
|
Декабрь
|
1142488
|
–
|
1142488
|
–
|
1142488
|
|
Итого:
|
–
|
–
|
–
|
489764
|
11363730
|
К концу марта
(уже первого месяца продаж!!!) все вложенные денежные средства вернутся, а
значит срок окупаемости этого проекта равен 3 месяцам.
Рентабельность
проекта = 11363730 / 489764 х 100% = 2320%
Учитывая
прогнозируемый уровень рентабельности, очевидно, что этот проект очень выгодный.
Список используемой
литературы
1. Налоговый кодекс РФ. Ч. 2.
М. «Юрант», 2000. 167 с.
2. Федеральный закон РФ «О
государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» //
«Экономика и жизнь». 1995. №25
3. Гражданский кодекс
Российской Федерации. Ч. 1 / Коммерческие вести. 1994, №2.
4. Афанасьева А.И., Овчинников С.И.,
Смирнова Л.П. Управление швейными предприятиями. Организация и
планирование производства. М., Легпромиздат, 1990. 427 с.
5. Левитан Е.С., Романов В.Е. Организация,
планирование и управление производством на швейных предприятиях. М.,
Легпромиздат, 1991. 158 с.
Страницы: 1, 2
|
