Конспект лекций по курсу Страхование
p> В законе об организации страховой деятельности в РФ определены
следующие организационно-правовые формы существования страховых компаний. Страховщиками признаются юридические лица любых форм собственности,
предусмотренные законодательством РФ, созданные для осуществления страховой
деятельности, это страховые организации и общества взаимного страхования.
Возможные организационно-правовые формы для страховых компаний – это
акционерные общества и товарищества на вере (коммандитные товарищества). Все эти формы имеют ряд общих черт: 1. коллективный характер собственности и управления; 2. ограниченные характеристики имущественной ответственности члена общества и акционера, при которых он рискует только средствами вложенными в предприятие; 3. каждый совладелец имеет долю прибыли распределённую на дивиденды; 4. единая схема управления, включающая три коллегиальных органа: > Общее собрание; > Совет директоров (Наблюдательный совет); > Правление. 5. каждый участник предприятия имеет в Общем собрании, то количество голосов, которое соответствует его доли в уставном капитале. Эти формы собственности различаются друг от друга способом реализации
имущественных прав совладельцев.[1] Общество взаимного кредитования Разрешено законодательством РФ. ОВС создаётся по территориальному признаку, их отличия от других
страховых компаний: 1. страхователь является одновременно и совладельцем, платит ежегодные взносы в страховой фонд и при страховом случае предъявляет ему претензии; 2. в убыточные годы члены ОВС делают дополнительные взносы, чтобы обеспечить платёжеспособность фонда; 3. ОВС не содержит своей целью получение прибыли и накопление капитала. Помимо страховщиков на страховом рынке действуют и страховые
посредники – это: V страховые агенты – ими являются сотрудники страховых компаний, заключающие страховые договоры с клиентами. Бывают агенты класса «А» и субъагенты[2]. V страховые брокеры (маклеры) – они работают по заказу клиентов и ищут для них страховые компании, которые отвечали бы всем необходимым требованиям и при наступлении ущерба ведут переговоры со страховщиком, выступая на стороне клиента, за определённые комиссионные. Могут быть как юр. так и физ. лицами.
Договор страхования и принципы страхования.
Отношения оформляются договором страхования. Договор страхования
является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого
страховщик обязан при страховом случае произвести страховую выплату
страхователю или иному лицу, в пользу которого заключён договор
страхования, а страхователь обязуется оплатить страховые взносы в
установленные сроки. Договор страхования может содержать и другие условия,
определяющиеся по обоюдному соглашению сторон и должны отвечать общим
условиям страховой сделки в РФ. Необходимой предпосылкой для заключения
договора страхования является наличие страхового интереса у страхователя. Рассмотрим трёхсторонний характер страховой операции: Риск Страхователь Страховщик С точки зрения страхователя: 1. страхователь знает природу риска; 2. страхователь должен охарактеризовать риск; 3. страхователь будет искать приемлемую страховую защиту, важным определяющим фактором которой будет цена страховой услуги. С точки зрения страховщика: 1. страховщик получает информацию о риске; 2. страховщик принимает решение об объёме и характере страхового покрытия; 3. страховщик определяет страховую премию за страховое покрытие. Заявление на страхование Заключению договора страхования предшествует соглашение сторон,
которое заключается в переговорах, началом которых является устное или
письменное заявление страхователя. Заявление служит тем документом, на
основании которого страховщик оформляет договор страхования и выписывает
страховое свидетельство или полис. В ходе переговоров: . страховщик обязан ознакомить страхователя с условиями страхования; . страхователь обязан предоставить страховщику всю информацию необходимую для оценки риска. Кроме того, страхователь должен ставить страховщика в известность об изменении степени риска. Важной частью договора страхования является собственной волеизъявление
страхователя по поводу заключения договора, которым является текст договора
и закреплённый подписью. В договоре указываются: . вид страхования; . сумма страхования; . период страхования; . величина страховой премии, виды и способы её внесения. Страховщик может ограничивать размеры риска включая в текст договора
оговорки по форс-мажорным обстоятельствам. Страховщик исключает события
вызванные: V совершением страхователем деяния признанного судом, как умышленное преступление, которое повлекло за собой наступление страхового случая; V совершение страхователем действий с целью возмещения по страховому риску; V военные действия, вооружённые конфликты, беспорядки и другие противоправные акты; V воздействие ядерного или ионизирующего излучения; Содержательность договора, как юридического факта признаётся совокупность его условий: > Общие – применимы для любого договора страхования (ех: форма договора моментально вступающего в силу); > Специфические – применимы для конкретного вида страхования; > Частные – применимы только для конкретного клиента. Права и обязанности сторон по договору страхования Страхователь Имеет право: 1. на получение страхового возмещения в размере ущерба или на возмещение ущерба причинённого третьим лицам (при страховании гражданской ответственности), в пределах страховой суммы и с учётом конкретных условий по договору страхования; 2. на изменение условий страхования в части изменения страховой суммы или объёма ответственности, если иное не оговорено в конкретных правилах страхования; 3. на досрочное расторжение договора страхования в порядке, оговоренном правилами страхования. Несёт обязанности: 1. своевременно вносить страховые взносы; 2. при заключении договора страхования сообщить страховщику все известные ему опасности, имеющие значение для оценки риска, а так же обо всех заключённых договорах страхования имеющих отношения к страхуемому объекту страхования; 3. принимать необходимые меры в целя минимизации риска или его пресечения и сообщить страховщику о наступившем страховом случае в сроки указанные в договоре страхования; 4. договором страхования могут быть предусмотрены и другие обязанности страхователя.
Страховщик Несёт обязанности: 1. ознакомить страхователя с правилами страхования; 2. в случае проведения страхователем мероприятий понижающих риск страхового случая и размер ущерба застрахованного имущества, либо в случаях увеличения его действительной стоимости перезаключить по требованию договор страхования с учётом этих обстоятельств; 3. при страховом случае произвести страховую выплату по закону в установленный срок; 4. возместить расходы, произведённые страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованного имущества , если это предусмотрено правилами страхования; 5. не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении за исключением случаев предусмотренных законодательством РФ; 6. договором страхования могут быть предусмотрены и другие обязанности страховщика. Имеет право: 1. проверять состояние застрахованного объекта, а так же соответствие сообщённых ему страхователем сведений об объекте страхования, действительных обстоятельств, независимо от того изменились или нет условия страхования; 2. при страховании гражданской ответственности страховщик имеет право представлять страхователя на переговорах и соглашениях о возмещении третьим лицам причинённого ущерба; 3. участвовать в спасении и сохранении застрахованного объекта; 4. после выплаты страхового возмещения в полном объёме за застрахованный объект на абандон (т.е. отказ страхователя от своих прав на застрахованное имущество в пользу страховщика с целью получения от него страховой суммы в полном объёме); 5. отказаться от исполнения договорных обязательств, либо изменить условия в частности возмещения ущерба или выплаты страховой суммы: > если страхователь сообщил неправильные сведения об обстоятельствах имеющих значение для суждения о степени риска; > если страхователь не известил страховщика о существенных изменениях риска; > если страхователь не известил страховщика в установленном порядке о страховом случае или чинил препятствия представителям страховщика в определении обстоятельств, характера и размера ущерба; > если страхователь не предоставил документы необходимые для определения размера ущерба; > если страхователь не принял мер для предотвращения или уменьшения ущерба, что привело к возникновению ущерба или увеличению его размеров. Прекращение договора страхования При прекращение договора страхования следует различать основания,
которые ликвидируют её на будущее и основания при которых он считается
недействительных с самого начала Договор страхования не действителен на будущее если: 1. истёк срок действия договора страхования; 2. исполнены страховщиком обязательства перед страхователем в полном объёме по договору страхования; 3. неуплачены страхователем страховые взносы в установленные по договору страхования сроки; 4. произошла ликвидация страхователя являющегося юридическим лицом или смерть страхователя являющегося физическим лицо, если не произошла замена страхователя другим лицом; 5. произошла ликвидация страховщика в порядке предусмотренном законом; 6. судом было признано, что договор страхования недействителен; 7. в других случаях предусмотренных законодательными актами РФ; 8. договор страхования может быть прекращён по обоюдному соглашению обеих сторон. Договор страхования не действителен с момента заключения если: 1. договор страхования заключён после наступления страхового случая; 2. объектом страхования является имущество подлежащее конфискации; 3. судом было признано, что договор страхования недействителен. Возобновление договора страхования в льготные дни Большинство полисов заключается на 1 год и перед окончанием договора
страховщик обычно присылает страхователю письмо «извещение на
возобновление». Страхователь как объект страхования В имущественном страховании эти отношения могут выступать в форме: - право собственности; - право аренды имущества; - ответственность за чужое имущество, взятое на временное хранение, переработку, ремонт. В имущественном страховании, страховой интерес всегда ограничен
стоимостью имущества. В страховании жизни, страховой интерес не ограничен, каждый человек
имеет неограниченный интерес в страховании жизни, поэтому может страховать
её на любую сумму, но при условии, что сможет оплатить страховые взносы.
Принцип страхового интереса может быть ограничен: во многих странах
запрещается страховать других лиц (детей, родственников и т.д.). Существуют
виды страхования жизни с ограниченным страховым интересом, так кредитор
приобретает ограниченный страховой интерес в жизни своего должника. Принцип высшей добросовестности. Поэтому принципу в идеале должны
осуществляться в се деловые операции, т.е. это означает отсутствие обмана и
его намерения. В страховании только страхователю известны все факты о
предмете страхования, при заключении договора страхования страхователем
должны быть сообщены все существенные факты, т.е. факты, которые могут
повлиять на решение страховщика о принятии риска на страхование. Принцип возмещения, четыре способа возмещения ущерба: - денежное возмещение; - ремонт; - замена; - восстановление. Принцип регресса. Когда страховщик оплачивает убыток причинённый страхователем третьей стороне, то к страховщику переходят все права страхователя по требованию возмещения ущерба от виновника. Принцип первопричины. Причиной приведшей к ущербу должно быть событие указанное в договоре страхования. Принцип контрибуции. (см. раздел страхование имущества)
Метод и принципы расчёта страховой премии.
Страховая премия – это цена страховой услуги, суть в снятии финансовых
последствий риска и в обязательстве выплатить страховое возмещение в случае
наступления страхового случая. Страховая премия устанавливается при подписании страхового договора и
остаётся неизменной в течение срока его действия, если иное не оговорено
условиями договора страхования, размер страховой премии должен быть
достаточен чтобы: V покрывать ожидаемые претензии в течении страхового периода; V покрывать издержки страховых компаний на ведение дела; V обеспечить размер прибыли. Страховая премия состоит из четырёх элементов: V чистая НЕТТО–премия V рисковая надбавка V нагрузка на покрытие расходов страховой компании V надбавка на прибыль НЕТТО–ставка – это финансирование платежей при наступлении страховых
случаев и формирования страховых резервов. Нагрузка – это оплата расходов страховщика, включая: V заработную плату; V аренду; V комиссионные; V и т.д. Надбавка на прибыль нужна для формирования прибыли. Вычисляется стоимость определённой базы. В имущественном страховании –
стоимость страхования имущества, в страховании жизни – страховая сумма. Страховой тариф – это отношение величины премии к базе. Степень страхования риска связана с конкретным объектом и объёмами
страховой ответственности. Следует различать рассчитанные страховые тарифы от конъюнктурных,
которые могут быть выше или ниже рассчитанных тарифных ставок. При построении тарифов страховщик решает двоякую и противоречивую
задачу, при минимальном страховом тарифе обеспечить максимальный объём
страховой ответственности. Основная задача страховой компании правильно рассчитать НЕТТО-премию,
при этом использовать данные теории вероятности и статистики, а сами
расчёты называются актуарными. Человек, занимающийся актуарными расчётами,
называется – Актуарий. При исчислении НЕТТО-ставки принято исходить из равенства [pic], где P
– страховые платежи соответствующие НЕТТО-ставкам, B – страховое
возмещение. При расчёте НЕТТО-ставок при всём многообразии видов имущества
используется один показатель убыточности страховых сумм.
[pic] Показатель зависит от общей страховой суммы, которая для данного года
является постоянной, от величины суммы выплат страхового возмещения,
зависящего от рода обстоятельств, которые можно свести к 4-ём элементам
убыточности страховых сумм: А – частота страховых случаев – это отношение числа страховых случаев
к количеству застрахованных объектов. [pic] Б – опустошительность страховых случаев – это отношение числа
пострадавших объектов к числу страховых случаев застрахованных объектов. [pic] В – степень уничтожения или интенсивность повреждения – это отношение
суммы застрахованного возмещения к страховой сумме этих объектов. [pic] Г – это отношение средней страховой суммы повреждённых или
уничтоженных объектов к средней страховой сумме застрахованных объектов. [pic] Произведение показателей всех 4-ёх элементов = Показателю убыточности
страховой суммы (q) [pic] Расчёт НЕТТО-ставки Методика расчёта НЕТТО-ставки по каждому виду страхования, сводится к
определению среднего показателя убыточности страховой суммы, за тарифный
период (5 или 10 лет с поправкой на величину действия надбавки). Для этого
следует построить динамический ряд показателей убыточности страховой суммы
и оценить его устойчивость. Возьмём среднюю арифметическую q за определённый период времени (5
лет). Обозначим q по годам: [pic] [pic] Оценка устойчивости данного ряда динамики произведём с помощью
коэффициента вариации и медианы. Коэффициент вариации [pic] равен отношению
среднего квадратического отклонения средней величины к средней величине.
Произведём расчёты среднего квадратического отклонения [pic] по данным
динамического ряда, для тарифных расчётов применим следующую формулу средне
квадратического отклонения: [pic] |Год |q |[pic] |[pic] |
|1 |17 |+1,2 |1,44 |
|2 |16 |+0,2 |0,04 |
|3 |16 |+0,2 |0,04 |
|4 |15 |-0,8 |0,64 |
|5 |15 |-0,8 |0,64 |
|[pic] |79 |0 |2,8 | [pic]
[pic]
[pic] Незначительная вариация свидетельствует об устойчивости ряда динамики. Если расположить приведённый выше ряд динамики в ранжированном порядке
(15, 15, 16, 16, 17) то медиана = 16. В тех случаях, когда равна к средней
величине ряд оценивается как устойчивый. Если ряд динамики показателей убыточности можно рассмотреть как
устойчивый, то в качестве рисковой надбавки применяется однократное
среднеквадратическое от средней величины убыточности. При неустойчивости ряда возможно применение двукратной рисковой
надбавки, либо увеличение тарифного периода до 10 лет. В данном примере размер НЕТТО-ставки будет составлять: [pic] Методика расчёта нагрузки к НЕТТО-ставке основывается на определении
затрат за последние 1-2 года. Фактически затраты на проведение
соответствующих видов страхования рассчитываются по действующим
бухгалтерским и статистическим отчётностям, а затем определяется их
удельный вес в процентах к сумме поступивших за тот период страховых
платежей. Для расчёта нагрузки применяется формула: БРУТТО – НЕТТО. В свою очередь БРУТТО-ставка [pic], где Н(%) – удельный вес нагрузки
БРУТТО-ставки. БРУТТО-ставка[pic], округление всегда в большую сторону. В ИТОГЕ: Нагрузка = 22-17 = 5
Имущественное страхование.
Можно различать: - страхование имущества юридических лиц; - страхование имущества физических лиц. Страхование имущества юридических лиц в зависимости от объекта
страхования подразделяется: - страхование имущества предприятий; - страхование грузов; - страхование средств водного и воздушного транспорта; - и т.д. Страхование имущества физических лиц выделяет: - страхование строений, квартир; - страхование домашнего имущества, животных и т.д. Если также ряд видов страхования имущества страхователем, но которые
выступают как юридическими так и физическими лицами (ех: страхование
автомототранспорта). Другой критерий положенный в основу классификации при страховании
имущества это вид страховых событий, т.е. имущество можно страховать от
пожара, кражи, угона и т.д. Объектом страхования имущества могут быть интересы связанные с
владением, пользованием и распоряжением имуществом. Целью имущественного страхования является возмещение ущерба, этот
принцип состоит в том, что страхователь после наступления страхового случая
должен остаться в таком финансово-материальном положении, в котором он
находился непосредственно перед ним. В связи с этим стоит проблема оценки
стоимости страхования имущества и определении страховой суммы. Максимальная
страховая сумма определяется страховой стоимостью или стоимостью страхового
интереса ко времени наступления страхового случая. При страховом ущербе в
качестве предмета страхования рассматривается не вещь как таковая, а
интерес собственника в её сохранении. Как правило, оценка страхового
интереса совпадает со стоимостью страхового возмещения вещи в этом
качественном состоянии, в котором она находится на момент страхования.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|