Разработка бизнес-плана инновационного проекта
4. Производственный план
Основной целью производственного плана является предоставление информации
по обеспеченности с производственной стороны выпуска продукции и разработка мер
по поддержанию и развитию производства. Производственный план призван ответить на
вопрос, как фирма намерена создавать свою продукцию или услуги, охарактеризовать
ее производственную деятельность. Таким образом роизводственный план призван доказать
эффективность и надежность организуемого производства.
Производственная идея ООО «АрсПласт» состоит в том, что предприятие
способно освоить в достаточно быстрые сроки выпуск готовой продукции и выйти на
рынок внутри республики.
Начать реализацию проекта планируется с первого января 2011 года. Программа
производства ООО «АрсПласт» разрабатывается сроком на 5 лет. Место реализации проекта
- г.Душанбе является областным центром, имеет выгодное место расположения, имеет
место большое количество квалифицированных кадров, уровень дохода на душу населения
достаточно высок в сравнении с другими городами республики, что положительно скажется
на спросе такого рода продукции. В отчётный период строительство новый площадей
или выкуп этих не планируется.
Вид выпускаемой продукции - окна с рамой из поливинилхлорида. Для организации
производства планируется, прежде всего, приобрести оборудование стоимостью 56 млн.
белорусских рублей. Оборудование подобрано одним из учредителей - профессиональным
технологом в области производство окон и дверей из образцов лучших фирм Германии
для наилучшего соотношения цены и качества.
Изначально предприятие планирует 50%-ю загрузку оборудования. Это сделано
для того, чтобы можно было откалибровать оборудование в режиме неполной загрузки,
а также не создать излишние запасы готовой продукции в то время, пока будет отвоёвываться
доля на рынке.
Предполагаемый рынок сбыта продукции ООО «АрсПласт» в течение прогнозируемого
периода - рынок РТ. Предприятие будет ориентироваться на отечественного потребителя,
климат Душанбинской и Согдийской областей.
Соответственно, программа выпуска и реализации продукции будет выглядеть
следующим образом:
Таблица 4.1 Программа производства и реализации продукции
Наименование
показателей
|
Ед. изм.
|
По годам
|
реализации проекта
|
|
|
|
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
2015
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
6
|
1. Использование
|
|
|
|
|
|
100
|
производственных
мощностей,
|
%
|
50
|
75
|
100
|
100
|
|
ИПМ
|
|
|
|
|
|
|
2. Объём производства
в нат.выражении за период,
|
|
|
|
|
|
|
ОП:
|
|
|
|
|
|
|
- окно стандартное
1290х1540
|
шт
|
3 600
|
5 400
|
7 200
|
9 600
|
9 600
|
-окно повортоно
откидное
|
|
|
|
|
|
|
+фиксированное
1560х2620
|
шт
|
1 200
|
1 800
|
2 400
|
2 400
|
2 400
|
3. Объём производства
в стоим.выражении за период:
|
|
|
|
|
|
|
- окно стандартное
1290х1540
|
тыс.сом
|
1577
|
2544
|
3646
|
4862
|
4862
|
- окно повортоно
откидное
|
|
|
|
|
|
|
+фиксированное
|
тыс.сом
|
631
|
1017
|
1458
|
1458
|
1458
|
1560х2620
|
|
|
|
|
|
|
4. Выручка от
реализации, В
|
тыс.сом
|
2208
|
3562
|
5105
|
6321
|
6321
|
5.Удельный вес
|
|
|
|
|
|
|
реализованного
товара по рынкам сбыта:
|
|
|
|
|
|
|
- внутренний
рынок
|
%
|
100
|
100
|
100
|
100
|
100
|
- внешний рынок
|
%
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Расходы по калькуляционным статьям сырьё и материалы, топливо и энергия,
заработная плата производственных рабочих определены исходя из нормативов затрат
на единицу изделия в белорусских рублях и объемов производства в натуральном выражении.
В качестве калькуляционных единиц выступает 1 единица продукции(окно). Сырьё и материалы
будут, в основном, завозиться из-за рубежа.
Сырьё требуется предприятию постоянно. С целью минимизации расходов
по хранению сырья и связывания денежных средств, идеально было бы организовать гибкую
систему снабжения по принципу «just in time» Но, учитывая наши реалии,
а также то, что сырьё идёт из-за границы, мы решили делать небольшой запас сырья.
Расчёт потребности в сырьевых ресурсах приведён в таблице Приложения 1. Потребность
в тепло- и электроэнергии, а также затраты на них приведены в таблице Приложения
2.
Планирование расходов на оплату труда персонала приводится в таблице
Приложения 3. Переход на 4й год реализации на 2 смены работы позволил при тех же
временных рамках выпускать на 33% больше продукции. Следовательно, ускоряется время
обработки одного заказа, что даст некоторые дополнительные конкурентные преимущества.
Т.к ООО «АрсПласт» планирует покупать оборудование для производства
продукции, а не арендовать его, то ему необходимо рассчитать сумму амортизационных
отчислений. Форма амортизации - простая линейная. Величина амортизации по ОПФ и
их остаточная стоимость отражены в таблице 4.2.
Таблица 4.2. Расчет амортизационных отчислений, тыс. Сомони
Наименование
основных фондов
|
Норма
амортизации,
НА, %
|
Ед. изм.
|
По годам реализации
проекта
|
|
|
|
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
2015
|
|
1.Первоначальная
стоимость основных средств, ПСВОА:
|
х
|
тыс. сом
|
|
|
|
|
|
|
пила по металлу
Франц Хэберле маш № 1422821289
|
х
|
тыс.сом
|
3.4
|
3.7
|
4
|
4
|
4
|
|
Двойная пила
для скосов Елуматек № 29986
|
х
|
тыс.сом
|
8
|
8.6
|
9.2
|
9.2
|
9.2
|
|
Фреза для выборки
Хаффнер тип АФ 361
|
х
|
тыс.сом
|
2.6
|
2.8
|
3
|
3
|
3
|
|
Водоубирающая
фреза фирмы Ротокс
|
х
|
тыс.сом
|
3.2
|
3.5
|
3.8
|
3.8
|
3.8
|
|
Двухголовочный
сварочный автомат Хассомат
тип НЛ 2002
|
х
|
тыс.сом
|
11
|
12
|
13
|
13
|
13
|
|
Копировальная
верхняя фреза со сверлом для ручек
|
х
|
тыс.сом
|
2.9
|
3.2
|
3.4
|
3.4
|
3.4
|
|
Одноголовочный
сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР
|
х
|
тыс.сом
|
12
|
13
|
14
|
14
|
14
|
|
Очистительный
станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647
|
х
|
тыс.сом
|
11
|
12
|
13
|
13
|
13
|
|
Пила для порезки
штапика Хаффнер
|
х
|
тыс.сом
|
5.9
|
6.1
|
6.8
|
6.8
|
6.8
|
|
Пресс для установки
стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627
|
х
|
тыс.сом
|
7.2
|
7.7
|
8.3
|
8.3
|
8.3
|
|
Усорезный круглопильный
станок Грауле Тип 85 Н
|
х
|
тыс.сом
|
3.6
|
3.8
|
4.2
|
4.2
|
4.2
|
|
Компрессор ЗсЬпеШег
Ма§сЬ.-№\ 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО
Ф
|
х
|
тыс. сом
|
6.4
|
7
|
7.4
|
7.4
|
7.4
|
|
Сверлильно-фрезерный
станок Вегома Тип 101/СК 6
|
х
|
тыс.сом
|
3.3
|
3.6
|
3.8
|
3.8
|
3.8
|
|
2.Амортизационные
отчисления, А
|
|
|
|
|
|
|
|
|
пила по металлу
Франц Хэберле маш № 1422821289
|
20
|
тыс. сом
|
0.7
|
0.74
|
0.8
|
0.8
|
0.8
|
|
Двойная пила
для скосов Елуматек № 29986
|
25
|
тыс.сом
|
2
|
2.2
|
2.3
|
2.3
|
2.3
|
|
Фреза для выборки
Хаффнер тип АФ 361
|
24
|
тыс.сом
|
0.6
|
0.7
|
0.7
|
0.7
|
0.7
|
|
Водоубирающая
фреза фирмы Ротокс
|
22
|
тыс. сом
|
0.7
|
0.8
|
0.8
|
0.8
|
0.8
|
|
Двухголовочный
сварочный автомат Хассомат тип НЛ 2002
|
15
|
тыс.сом
|
1.7
|
1.9
|
2
|
2
|
2
|
|
Копировальная
верхняя фреза со сверлом для ручек
|
21
|
тыс. сом
|
0.6
|
0.7
|
0.7
|
0.7
|
0.7
|
|
Одноголовочный
сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР
|
15
|
тыс.сом
|
1.9
|
2
|
2
|
2
|
2.1
|
|
Очистительный
станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647
|
19
|
тыс.сом
|
2.2
|
2.3
|
2.5
|
2.5
|
2.5
|
|
Пила для порезки
штапика Хаффнер
|
21
|
тыс.сом
|
1.3
|
1.4
|
1.4
|
1.4
|
1.4
|
Пресс для установки
стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627
|
20
|
тыс.сом
|
1.4
|
1.5
|
1.6
|
1.6
|
1.6
|
Усорезный круглопильный
станок Грауле Тип 85 Н
|
22
|
тыс.сом
|
0.7
|
0.8
|
0.9
|
0.9
|
0.9
|
Компрессор ЗсЬпеШег
Ма§сп.-№. 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО
Ф
|
15
|
тыс.сом
|
0.9
|
1
|
1
|
1
|
1
|
Сверлильно-фрезерный
станок Вегома Тип 101/СК 6
|
24
|
тыс.сом
|
0.8
|
0.9
|
0.9
|
0.9
|
0.9
|
3. Всего первоначальная
стоимость, ПСВОА
|
х
|
тыс.сом
|
82
|
88
|
94
|
94
|
94
|
4. Всего амортизационных
отчислений, А
|
х
|
тыс.сом
|
15
|
16
|
18
|
18
|
18
|
5. Накопительная
амортизация,
НакА
|
х
|
тыс.сом
|
15
|
32
|
50
|
68
|
86
|
6. Остаточная
стоимость основных средств, ОСВОА
|
х
|
тыс.сом
|
66
|
55
|
44
|
26
|
8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4
|