 |
|
МЕНЮ
|
Конкуренция в инновационной деятельностиСоставим производственную программу предприятия, рассчитанную на основании производственных мощностей приобретаемой технологической линии ЛБ-2, а также определен объем продукции, который способен "поглотить" соответствующий сегмент рынка. Составим производственную программу ОАО "Завод ЖБК-1" по выпуску теплоэффективных бетонных блоков, представим ее в таблице 5.1. Таблица 5.1. Планируемый объем производства
Так как теплоэффективные блоки – новая продукция для предприятия, то вводимое мероприятие предполагает потребность в покупке дополнительного оборудования, покажем это в таблице 5.2. Таблица 5.2. Потребность в оборудовании
Также необходимо рассчитать потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал на 2008 год (таблица 5.3.). Таблица 5.3. Потребность в инвестициях в оборотный капитал
Инвестиции в ОбК = Потребность / Коэф-т оборачиваемости Коэффициент оборачиваемости запасов = 1,74 Инвестиции в ОбК = 46025193,6 / 1,74 = 26451260,69 руб. Для обслуживания новой технологической линии и для обеспечения выполнения производственной программы, возникает потребность в увеличении числа рабочих, обслуживающих оборудование. Количество требуемого персонала и фонд оплаты труда отражены в таблице 5.4. Таблица 5.4. Потребность в персонале и заработной плате | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Наименован. категорий |
Потреб. в персонале, чел |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
2011 год |
2012 год |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Ср. з/п, руб. |
ФОТ, руб/ год |
Ср. з/п, руб. |
ФОТ, руб/ год |
Ср. з/п, руб. |
ФОТ, руб/ год |
Ср. з/п, руб. |
ФОТ, руб/ год |
Ср. з/п, руб. |
ФОТ, руб/ год |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Мастер смены |
3 |
8000 |
288000 |
8500 |
306000 |
9000 |
324000 |
9500 |
342000 |
10000 |
360000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Основные рабочие |
33 |
7000 |
2772000 |
7500 |
2970000 |
8000 |
3168000 |
8500 |
3366000 |
9000 |
3564000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Итого: |
36 |
|
3060000 |
|
3276000 |
|
3492000 |
|
3708000 |
|
3924000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Пополнение ассортимента продукции ОАО "Завод ЖБК-1" влечет за собой не только затраты на приобретение оборудования и лицензии, но и предполагает потребность в инвестициях в оборотный капитал. В качестве источника финансирования проекта выступает банковский кредит на сумму 28924060,69 руб., взятый под 10 процентов годовых сроком на 5 лет. Расчеты приведены в таблице 5.5. и таблице 5.6.
Таблица 5.5.
Потребность в инвестициях
|
|
2007 год |
|
Приобретение оборудования, руб. |
2382800 |
|
Приобретение лицензии, руб. |
90000 |
|
Инвестиции в оборотный капитал, руб. |
26451260,69 |
|
Итого: |
28924060,69 |
Таблица 5.6.
Погашение кредита и процентов по нему
|
Руб. |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Кредит |
28924060,69 |
|
|
|
|
|
|
Возврат кредита |
|
5784812,14 |
5784812,14 |
5784812,14 |
5784812,14 |
5784812,14 |
|
Остаток на начало года |
|
28924060,69 |
23139248,55 |
17354436,41 |
11569624,27 |
5784812,13 |
|
Сумма процентов за кредит |
|
2892406,07 |
2313924,86 |
1735443,64 |
1156962,43 |
578481,21 |
Исходя из выше приведенных данных и с учетом изменения цен на сырье и материалы по годам (таблица 5.7.) спрогнозируем средние годовые издержки на единицу выпускаемой продукции (таблица 5.8.) и полные годовые издержки (таблица 5.9.)
Таблица 5.7.
Цены на сырье и материалы
|
Наименование ресурса |
Ед. изм. |
Цена, руб. |
||||
|
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
||
|
Цемент |
т |
1600 |
1650 |
1670 |
1695 |
1710 |
|
Песок |
т |
180 |
185 |
192 |
196 |
200 |
|
Доломит |
т |
770 |
780 |
790 |
790 |
800 |
|
Отсев керамзита |
т |
350 |
355 |
360 |
370 |
375 |
|
Пенополистирол |
м3 |
1010 |
1012 |
1019 |
1026 |
1032 |
|
Вода |
м3 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
|
Пластификатор |
т |
2960 |
2960 |
2960 |
2960 |
2960 |
|
Штыри соединительные |
шт |
1,2 |
1,2 |
1,2 |
1,3 |
1,3 |
Таблица 5.8.
Средние годовые издержки на 1 м3 продукции
Статьи издержек
В руб.
2008
2009
2010
2011
2012
1. Сырье и материалы, в т.ч.
1060,2
1075,55
1085,98
1105,12
1113,47
Цемент, т
368
379,5
384,1
389,85
393,3
Песок, т
34,2
35,15
36,48
37,24
38
Доломит, т
61,2
62,4
63,2
63,2
64
Отсев керамзита, т
63
63,9
64,8
66,6
67,5
Пенополистирол, м3
404
404,8
407,6
410,4
412,8
Вода, м3
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
Пластификатор, т
33,45
33,45
33,45
33,45
33,45
Штыри соединительные, шт
96
96
96
104
104
2. Электроэнергия
6,4
7,2
8
8,3
8,6
3. РСЭО
7,63
7,63
7,63
7,63
7,63
4. Фонд зар. платы
64,17
68,75
73,33
77,92
82,5
5. Отчисления на соц. нужды
16,68
17,88
19,07
20,26
21,45
6. Расходы на рекламу
9,29
7,43
6,22
5,12
4,06
7. Проценты за кредит
66,95
53,56
40,17
26,78
13,39
8. Цеховые расходы
8,4
8,93
9,45
9,98
10,5
9. Общезаводские расходы
30,91
38,28
43,17
45,65
49,31
Итого заводская себестоимость
1270,64
1285,21
1293,02
1306,75
1310,91
Внепроизводственные расходы
3,75
3,78
3,84
3,91
3,98
Полная себестоимость
1274,39
1288,99
1296,86
1310,66
1314,89