Совершенствование управления персоналом (на примере торгового коммунального унитарного предприятия "Универмаг Беларусь")

ФЗП3 2008 = 142451,7·0,1005·12/128,57= 1336,0 млн. р.

Рассчитаем влияние изменения товарооборота на ФЗП:

2007 год к 2006 году:

10180,0 – 7973,5 = 2206,5 млн. р.

2008 год к 2007 году:

12813,0-9603,0 = 3210,0 млн. р.

Влияние изменения средней заработной платы на ФЗП:

2007 год к 2006 году:

8760,0 – 10180,0 = - 1420,0 млн. р.

2008 год к 2007 году:

9925,0 – 12813,0 = -2888,0 млн. р.

Влияние изменения производительности труда на ФЗП:

2007 год к 2006 году:

9603,0 – 8760,0 = 843 млн. р.

2008 год к 2007 году:

13362,5-9925,0 = 3437,5 млн. р.

Таким образом, в 2007 году по сравнению с 2006 годом увеличение товарооборота на 14625,3 млн. р. и производительности труда на 13,89 млн. р. повлияло на увеличение фонда заработной платы на 3049,5 млн. р. соответственно. А рост среднемесячной заработной платы снизил фонд оплаты труда на 1420,0 млн. р. В 2008 году по сравнению с 2007 годом увеличение товарооборота на 35694,1 млн. р. и производительности труда 28,98 млн. руб. повлияло на увеличение фонда заработной платы на 6647,5 млн. р., а рост среднемесячной заработной платы снизил фонд заработной платы на 2888,0 млн. руб.

Общее влияние этих факторов составляет отклонение по фонду заработной платы и равно сумме 1 629,5 млн. руб. в 2007 году по сравнению с 2006 годом и 3759,5 млн. р. в 2008 году по сравнению с 2007 годом.

Для окончательной оценки эффективности использования фонда заработной платы определим еще коэффициенты эффективности использования фонда заработной платы как отношение индексов показателей хозяйственной деятельности к индексу фонда заработной платы. Данные расчета коэффициентов приведены в таблице 2.13.

Таблица 2.13 - Коэффициенты эффективности использования ФЗП

Расчеты, приведенные в таблице 2.13, показали, что почти все коэффициенты эффективности использования фонда заработной платы не превышают единицу (в 2007 году), что может свидетельствовать о неэффективном использовании фонда заработной платы. Четыре коэффициента эффективности использования фонда заработной платы в 2008 году превышают единицу, что положительно характеризует эффективность использования фонда заработной платы. Для поставки товаров за 2008 год заключено 1328 договоров (за 2007 год - 1302), в том числе с промышленными предприятиями Республики Беларусь - 376 договора (за 2007 год - 364) . Основной ориентир делается на работу с отечественными производителями. Отобрано и отгружено товаров на сумму 28838,3 млн. руб., что составляет - 29,1 % от общего объема поставки непродовольственных товаров в ценах поставщика (за 2007 год - 23225,5 млн. руб. или 31,8 %). В процессе работы согласовывались с поставщиками объемы и сроки поставок практически всех товаров с учетом имеющихся товарных запасов.

За 2008 года поставка непродовольственных товаров составила в отпускных ценах 73037,9 млн. руб., рост в действующих ценах составил 14,2 % по сравнению с 2007 г (см. таблицу 2.14).

Таблица 2.14 - Поступление товаров по источникам, млн. р.

За 2008 год объем поставок непродовольственных товаров от промышленных предприятий Республики Беларусь составил по удельному весу 44,9 %, обеспечена поставка промышленных товаров по прямым договорам в сумме 44494,4 млн.р., рост поставки в действующих ценах составил 5541,1 млн.р. или 14,2% по сравнению с 2007 годом.

Прирост результативных показателей в 2008 году обеспечен за счет следующих направлений:

- прироста торговой площади на 1113 м2 или 15,7 % и товарооборота на 3322,0 млн. руб.;

- замены торгового оборудования и расширение ассортимента в продовольственной секции, среднедневная реализация увеличилась с 50 млн. руб. до 65 млн. руб. или на 30 %;

- расширения торговой площади по реализации обуви в магазине “Промтовары” (ул. Селицкого) на 47 м2 за счет уменьшения складской площади, что увеличило в среднем дневной оборот на 5 млн. руб.;

- расширения производства кондитерской продукции после ремонта кондитерского цеха;

- работы по насыщению и расширению ассортимента непродовольственных товаров.

Основным направлением развития универмага является инвестиционная направленность, позволяющая конкурировать с ведущими универмагами города Минска и республики. Рост инвестиций в основной капитал за два года (2008 год в сравнении с 2006 годом) составляет 125,4 %.

Обеспечены показатели ликвидности и платежеспособности предприятия. Коэффициент текущей ликвидности составил в 2007 году - 1,08, в 2008 году - 1,02 при нормативе 1,0, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами соответственно 0,08 (2007 год) и 0,02 (2008 год) при нормативе 0,10.

2.4 Кадровый потенциал предприятия

Численность работников по штатному расписанию составляет на 01.01.2009 - 1222 чел., в том числе торгово-оперативных работников 670 чел., из них:

-       руководящие работники – 142 чел. или 11,6 %;

-       специалисты – 130 чел. или 10,6 %;

-       служащие – 21 чел. или 1,8 %;

-       рабочие – 929 чел. или 76,0 %.

Списочная численность работников универмага составляет на начало 2009 года 1276 человек, из них женщин 1100 человек, что составляет 86,2%. Удельный вес рабочих в общем количестве - 75,9 % или 969 человек. Руководителей в универмаге 149 человек, специалистов - 137 человек, других служащих - 21 человек.

Обратимся к данным таблицы 2.15 и рассмотрим диаграмму по составу работников (рис.2.1).

Таблица 2.15 - Состав и структура численности персонала ТКУП “Универмаг Беларусь”

Рисунок 2.1 – Состав работников ТКУП “Универмаг Беларусь”

В структуре численности работников универмага наибольший удельный вес занимают рабочие специальности - свыше 70 %, руководители около 12 %, специалисты около 11 %. В 2008 году по сравнению с 2007 годом наблюдается рост удельного веса руководителей на 1,2 % и снижение удельного веса рабочих специальностей на 1,4 %. Это отчасти объясняется присоединение в июле месяце магазина “Промтовары” по ул. Московской с численностью 102 чел., в том числе руководителей 15 чел. В таблице 2.16 приведены показатели характеризующие качественный состав работников ТКУП “Универмаг Беларусь” по состоянию на 01.01.2009 г.

Таблица 2.16 - Качественный состав работников ТКУП “Универмаг Беларусь”

Из данных таблицы 2.16 видно, что высшее образование имеют 74,9 % в общей численности руководителей, специалистов и служащих и в динамике наблюдается рост численности с высшим образованием на 11,1 % в 2008 году по сравнению с 2007 годом.

Среднее специальное образование имеют 59 человек или 19,2 % от всей численности руководителей, специалистов и служащих. 13 чел. или 4,2 % среди руководителей, специалистов и служащих имеют профессиональное техническое образование.

Среди рабочих специальностей имеются работники с высшим образованием (49 чел в 2008 году или 5,1 %), что является отрицательным моментом в качественном составе работников.

Таким образом, образовательный уровень работников УП “Универмаг Беларусь” довольно высок: руководители и специалисты с высшим образованием составляют 21,9 % от всей численности работников в 2008 году (в 2007 году - 20,8%), со средним специальным - 22,3% (в 2007 году - 20,9 %) (рис. 2.2).

В отчетном 2008 году периоде 85 человек повысили уровень квалификации, в т.ч. служащие 41 чел. или 48,2 % и рабочие 44 чел. или 51,8 %. Относительно всей численности руководителей, специалистов и служащих повысили квалификацию только 13,4 % ( 41:307·100) и среди рабочих только 4,5 % (44:969·100).

Рисунок 2.2 – Уровень образования сотрудников ТКУП “Универмаг Беларусь”

В динамике наблюдается незначительный рост численности работников, которые повысили квалификацию (табл. 2.17).

Таблица 2.17 - Профессиональное обучение работников за 2007-2008 гг. в ТКУП “Универмаг Беларусь”

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10