Ризики аграрного товаровиробника та управління ними

Надійність деяких видів страхування можна також підвищити і шляхом застосування перестрахування. Але ця проблема вимагає особливого дослідження та розгляду.

Якщо припустити, що надійність досліджуваного страхування близька до 1, наприклад складає 0,99, то дієвість його можна оцінити на базі двох перших ознак: точності і швидкості дії. Оскільки, як показано вище, швидкість дії страхування можна врахувати через відповідну поправку його точності, то дієвість страхування в кінцевому рахунку можна вимірити одним показником -- розміром його скоректованої точності.

2.2.2. Характерні риси та види страхового захисту.

З аналізу основних ознак дієвості страхування випливають пропозиції, що стосуються оптимальної організації страхового захисту.

У вітчизняній страховій літературі виділяються три основні принципи, на які спирається розвиток страхового захисту [2.10]. Це принцип універсальності, повноти і реальності страхового захисту. Зазначені принципи були прийняті як обов'язкові в державному страхуванні й в інших країнах. У роботах економістів наводяться численні аргументи щодо їх обґрунтування.

Неважко довести, що принципи всеохоплюючого (універсального), повного і реального страхового захисту відповідають фінансово -- економічній теорії страхової системи АПК, тому що гарантують дієвість і ефективність страхування процесів соціально-економічного розвитку, як сільського господарства, так і всього АПК. Універсальність забезпечує найбільш повне використання страхування для захисту сільського господарства й інтересів селян і опосередковано призводить до зниження витрат по страховій діяльності, а повнота і реальність є невід'ємними умовами точності дії страхування.

Вбачається необхідність при різному тлумаченні цих понять більш точно сформулювати розглянуті принципи і визначити умови, за яких вони можуть бути реалізовані.

Загальність страхового захисту будемо розуміти в широкому значенні й оцінювати з урахуванням: господарських одиниць і осіб, що можуть бути страхувальниками (відповідно до закону чи договору); чи об'єктів, що можуть бути застраховані; ризиків (небезпек), які можна включити в страховий захист.

Принцип загальності в страхуванні стосується всіх трьох сфер його дії. Це означає, що страхувальниками можуть бути будь-які господарства незалежно від організаційної форми та форми власності, а предметом страхування -- всі об'єкти і майнові інтереси від усіх ризиків, включаючи стихійні лиха і різні нещасливі випадки. Ця остання умова характерна для обов'язкового страхування, що не уникає "важких ризиків" або таких, котрі не гарантують страховикові прибутку.

Система обов'язкового страхування сформувалася таким чином, що ця форма була притаманна лише сільському господарству. Класичним прикладом є загальне обов'язкове страхування сільськогосподарських підприємств і господарств, яке в Україні (і в інших країнах) поширювалося на їхнє майно, чим забезпечувався захист від усіляких небажаних подій. Будівлі і все рухоме майно (врожай, запаси, продукція для продажу, інвентар, тварини тощо) застраховані від пожежі, удару блискавки, граду, повені, урагану, землетрусу, вибуху, падіння літаків тощо, а також на випадок зникнення чи крадіжки майна під час його рятування. Крім того, обов'язкове страхування селянських господарств передбачало відшкодування збитку, що може бути нанесений врожаю градом чи повінню, у випадку падежу худоби (великої рогатої худоби, коней та ін.). Додаткове добровільне страхування уможливлює подальше розширення захисту від інших ризиків.

Характерними рисами обов'язкового страхування, як наслідок широкого розуміння критерію всеохоплюваності, є поява нових видів страхування, що задовольняють невідкладну суспільну потребу, і так званих комбінованих видів страхування, які поєднують в одному полісу захист від декількох ризиків. Прикладом є страхування будівель від вогню, крадіжки зі зломом, пограбування, затоплення водою, об'єднане зі страхуванням цивільної відповідальності власників квартир у Польщі. Перед другою світовою війною страхування рухомого майна охоплювало тільки ризик від вогню, крадіжки зі зломом і грабування.

Деякі обмеження, що стосуються об'єктів і суб'єктів в окремих видах страхування, обумовлені загальними положеннями юридичного і технічного порядку, наприклад неможливістю визначити вартість даного об'єкта. Разом з тим іноді допускається виключення зі сфери страхового захисту деяких ризиків, але тільки тоді, коли важко установити, чи має дана подія дійсно випадковий характер, що виражається у певній статистичній закономірності. У таких випадках, як відомо, неможливо визначити "справедливий" страховий внесок.

Мірою реалізації принципу загальності страхування є відношення числа фактично застрахованих ризиків (об'єктів чи осіб) до числа ризиків (об'єктів чи осіб), що при добровільному страхуванні можуть, а при обов'язковому страхуванні повинні бути охоплені страховим захистом. Сукупність об'єктів чи осіб, що можуть чи повинні бути охоплені даним видом страхування, у страховій термінології називається страховим полем. Зазначене нище відношення застрахованих ризиків до числа існуючих ринків називається показником всеохоплюваності страховим истом, чи використання страхового поля. Показник всеохоплюваності страхового захисту відіграє важливу роль в аналізі результатів і в плануванні страхової діяльності.

Повнота страхового захисту

У майновому страхуванні за міру повноти страхового захисту (друга ознака) приймається відношення виплаченого відшкодування до суми дійсного збитку. Цей показник визначає ступінь страхового захисту. Якщо він дорівнює 1 (100 %), то це означає, що принцип повноти страхового захисту реалізований цілком. Показник менше 1 свідчить про те, що виплачене відшкодування не компенсує збитку, і, отже, страхування діє недостатньо повно.

Можна вважати, що "принцип універсальності" характеризує екстенсивне, а "принцип повноти" інтенсивний розвиток страхування [2.10].

Ступінь повноти страхового захисту залежить від розміру страхової суми (являє собою, як відомо, верхню межу відповідальності страхового товариства), застосовуваних умов страхування, а також способу розрахунку розміру заподіяного збитку. Існує два основних способи визначення суми відшкодування в майновому страхуванні: по "пропорційній відповідальності" і по "першому ризику". Якщо діє перший з цих принципів, то, коли страхова сума дорівнює чи перевищує вартість застрахованого об'єкта, відшкодування дорівнює збитку. Якщо страхова сума менше вартості об'єкта, тобто має місце "недострахування", страхове відшкодування обчислюється в такій пропорції, при якій відшкодування так відноситься до розміру збитку, як страхова сума до вартості застрахованого об'єкта.

Позначивши через В вартість застрахованого об'єкта, С -- страхову суму, 3 -- розмір збитку і Р -- розмір відшкодування, позначимо цю пропорцію так:

Р:3 = С:В

Звідси випливає, що при «недострахуванні» сума відшкодування дорівнює розмірові збитку, помноженого на відношення страхової суми до вартості застрахованого об'єкта:

Р= 3 х С:В (для С ? В).

Отже, при застосуванні в страхуванні пропорційної відповідальності «недострахування» приводить до зменшення повноти страхового захисту. Щоб уникнути цієї несприятливої ситуації, у страхуванні (особливо при обов'язковій його формі) страхова сума визначається на основі оцінки застрахованих об'єктів у діючих цінах. Крім того, все частіше замість системи пропорційної відповідальності застосовується страхування по першому ризику, яке грунтується на тому, що відшкодування дорівнює розміру дійсного збитку, але не може перевищити встановленої страхової суми.

Умова ця, однак, не завжди дотримується, тому що є види страхування, у яких страхова сума невизначена (наприклад, при страхуванні автомашин "каско") або служить тільки основою для визначення внеску (наприклад, при страхуванні від вогню майна, що знаходиться в державній власності).

Для підвищення повноти страхового захисту можна не застосовувати власну участь страхувальників у покритті збитків, визначену (у відсотках чи квоті), як частину збитку котра обов'язково покривається з власних фінансових ресурсів. Власна участь страхувальників застосовується з ініціативи страхової системи АПК тільки тоді, коли така участь може вплинути на зниження "суб'єктивного ризику" у майновому страхуванні. Подібну ж роль, але тільки формально виконує понижуюча франшиза, метою якої є виключення з розрахунків відшкодування невеликих збитків, що не мають випадкового характеру, наприклад природних втрат застрахованого урожаю сільськогосподарських культур, сировини, товарів тощо. З цього випливає, що невисока франшиза, застосовувана в деяких випадках, не відповідає принципу повноти страхового захисту.

Дещо інакше складаються обставини з інтегральною франшизою (застосовуваною, наприклад, при страхуванні посівів від граду чи повені, у страхуванні авто-каско тощо), що визначає границю (у відсотках чи квоті), до межі якої збиток при страхуванні не відшкодовується взагалі. Збиток, що перевищує ці границі, відшкодовується страхуванням у повному розмірі.

Інтегральна франшиза звільняє страхову систему АПК від роботи і усунення дрібних пошкоджень, витрати на ліквідацію яких могли б у кілька разів перевищити величину фактичного відшкодування. Ця франшиза, установлена (залежно від виду страхування) у помірному розмірі, не впливає на повноту страхового захисту, тому що незначний збиток може бути легко ліквідований власником застрахованого майна без додаткових витрат. Однак деякі автори вважають, що застосування високої франшизи, наприклад з метою зниження страхових внесків, суперечить принципу повноти страхового захисту.

Висловлюється думка, що принцип повноти страхового захисту, застосування якого в майновому страхуванні не викликає заперечень, можна застосовувати й в особистому. Але ряд авторів, які досліджують проблему, стверджують, що використовувати цей принцип в особистому страхуванні не має сенсу, тому що предметом цього страхування є життя, здоров'я, працездатність і додаткова пенсія людини, тобто такі блага, які не можна виразити в грошах. Неможливо, таким чином, виміряти ступінь повноти страхового захисту як відношення розміру страхових виплат до суми фактичного збитку. У вітчизняній літературі замість термінів "понижуюча" і "інтегральна франшиза" вживаються терміни "безумовна" і "умовна франшиза".

Це твердження тільки видається правильним. Особисте страхування, дійсно, не може повернути життя, здоров'я і працездатність, але воно має на меті відшкодування витрат і задоволення матеріальних потреб, що виникли внаслідок нещасного випадку, що відбувся із застрахованим або членами його родини. Рівень цих витрат і потреб у даних суспільних умовах для кожного конкретного нещасного випадку можна оцінити заздалегідь. Якщо, наприклад, допомога виплачується особі, що стала внаслідок нещасного випадку інвалідом, з метою зберегти приблизно той рівень життя, який існував раніше то розмір місячної допомоги повинен бути не менше суми його попереднього заробітку. Якщо укладений страховий договір не забезпечує такого розміру страхових виплат, з'являється своєрідний вид недострахування.

Незважаючи на труднощі, у кожному виді особистого страхування можна передбачати розмір страхових виплат, що забезпечують відшкодування матеріального збитку, який є наслідком нещасного випадку. Встановлена таким чином сума допомоги є основою для оцінки повноти страхового захисту. Відношення суми фактично виплаченої допомоги до суми реально необхідної можна прийняти як умовний показник ступеня повноти страхового захисту в особистому страхуванні.

Періодичний аналіз повноти страхового захисту в особистому страхуванні має важливе значення для оцінки його суспільної ролі і дозволяє виявити необхідні показники для планування й оцінки результатів діяльності страховиків.

Реальність страхового захисту

Третя ознака характеризує якість страхового захисту, визначену як принцип реальності цього захисту. "Під реальністю страхового забезпечення ми розуміємо міцність, гарантованість виконання права на одержання страхової винагороди, достовірну забезпеченість реалізації цього права" [2.10]. З цього визначення випливає, що даний принцип переплітається з ознакою страхування, який ми назвали "надійністю його дії". Неважко довести, що реальність страхового захисту мас особливу актуальність для страхування в соціальне орієнтованих розвинутих країнах. Можна навести безліч прикладів банкрутств приватних страхових компаній, що виникли через помилкові розрахунки, недостатній розмір резервів, неправильне їх розміщення, а часто і внаслідок фінансових спекуляцій, що не мають, як правило, нічого спільного зі страховою діяльністю. Банкрутство страхової компанії наносить великих збитків інтересам застрахованих, веде до значного росту їхніх витрат і підриває авторитет страхової справи.

Іншою причиною нереального страхування є незрозумілі і надмірно суворі умови страхування стосовно страхувальників, про які вони часто довідуються після настання страхового випадку. Це "пастки", в котрі легко потрапляють страхувальники і в результаті одержують відмову у виплаті відшкодування.

За наявності страхової системи АПК проблеми реальності страхового захисту практично не існує, оскільки, як зазначалося, надійність страхування цілком забезпечена. Великий і різноманітний портфель страхування і значні резерви цілком гарантують стабільність страхових операцій. Крім того, страхова система прагне так уніфікувати умови страхування, щоб уникнути непорозумінь при відшкодуванні збитку. Сумніви, що випливають з незрозумілого становища, як правило, вирішуються на користь страхувальників. І з цього приводу відмови у виплаті відшкодування чи допомоги мають бути винятком і стосуються випадків, коли несприятливі події сталися з провини чи внаслідок злочину або бездіяльності страхувальника.

Чи означає це, що не варто займатися проблемою реальності страхування? Така постановка питання неправомірна. Страхування виникло в умовах розвитку попередніх суспільних формацій, і в ньому поки ще діють деякі положення, що не відповідають новим соціальне економічним відносинам. Варто мати також на увазі, що відмова у виплаті відшкодування, навіть правильна з погляду страхувальника, є фактом небажаним з позиції суспільства. Тому є потреба вивчати реальність захисту по окремих видах страхування і на цій основі удосконалювати чинні умови страхування, а страхова система АПК, узагальнюючи науково-практичниий досвід, відпрацьовуватиме уніфіковані правила страхування на принципах універсальності, повноти та реальності страхового захисту. За показник реальності страхового захисту можна прийняти відношення суми фактично виплаченого відшкодування до суми відшкодування, що була б виплачена при дотриманні страхувальником умов страхування. Показником реальності є також відношення кількості страхових випадків, за якими було виплачено страховевідшкодування, до числа всіх страхових випадків у даний період. Якщо показник реальності відхиляється від 100 % навіть на якусь частку відсотка, необхідно досліджувати причини цього відхилення і страхова система АПК має вжити заходів до їхнього усунення, у тому числі шляхом популяризації страхування й ознайомлення страхувальників з його умовами.

Обов'язкове і добровільне страхування

Принципи універсальності і повноти страхового захисту пов'язані з деякими іншими проблемами оптимальної організації страхової системи АПК. До найважливіших з них відносяться проблеми: визначення сфер застосування обов'язкового і добровільного страхування; доцільності страхування державної власності; відшкодування непрямого збитку (втрачених доходів); забезпечення реальної вартості відшкодування і виплат, незважаючи на зниження купівельної сили грошей.

Аналіз першої проблеми свідчить, що на початковому етапі розвитку обов'язкового страхування висловлювалися думки з приводу доцільності страхування певного майна стосовно суспільних інтересів або інтересів власників цього майна. І загальне бачення зводилось до того, що страхування має бути загальним і провадити його треба в обов'язковій формі. Тільки обов'язкова форма страхування, вважали її прихильники, може забезпечити повний, загальний і недорогий страховий захист.

Ця думка випливала з загальних тенденцій управління економікою держави адміністративними методами, а не шляхом рекомендацій сільськогосподарським підприємствам певних завдань, доцільність реалізації яких соціальне й економічно обґрунтована.

Багаторічний досвід страхових систем колишніх соціалістичних країн свідчить, що обов'язковими стали тільки ті види, що мали важливе народногосподарське значення, і ті, проведення яких у добровільній формі утруднювалося на даному етапі суспільного розвитку. Разом з тим недоцільною виявилась організація в обов'язковій формі тих видів страхування, що захищають насамперед інтереси особистих та підсобних досмодарств і окремих осіб. Досить значного поширення таке страхування набувало завдяки перевіреним методам аквізиції, які , осовувались страховиками.

Слід брати до уваги й те, що добровільне страхування, на основі договорів між страхувальником і страховиком більш еластичне, ніж обов'язкове, оскільки воно легко може бути пристосоване до потреб і бажань страхувальників. Ця перевага забезпечує високу якість страхових послуг і гармонічні відносини між сторонами - страхувальником і страховиком.

У багатьох країнах світу існують види обов'язкового страхування, що відповідають зазначеним вимогам. Це насамперед страхування одноосібних, кооперативних і фермерських господарств, а в деяких країнах -- і державних від різних стихійних лих і нещасних випадків. Воно забезпечує страховий захист майже всього нерухомого і рухомого майна господарств і в обмеженому обсязі -- врожаю і сільськогосподарських тварин. У різних постсоціалістичних країнах є певні несуттєві розходження в сфері застосування й умов цього страхування.

Наприклад, в постсоціалістичних країнах обов'язковому страхуванню в колективних господарствах підлягли:

Ш будівлі, машини, устаткування, транспортні засоби, знаряддя рибного лову, інвентар, сировина і матеріали; врожай, у тому числі збори з плодово-ягідних плантацій;

Ш сільськогосподарські тварини, домашня птиця, кролі, хутрові звірі і родини бджіл у вуликах;

Ш будинки і рухоме майно страхувалося від знищення або ушкоджень внаслідок повені, бурі, урагану, удару блискавки, землетрусу, дії ґрунтових вод, пожежі, вибуху й аварій;

Ш по страхуванню відшкодовуються також витрати на розбирання і перенесення майна на нове місце для запобігання його руйнуванню.

Врожай страхувався на випадок знищення або ушкодження від посухи, нестачі тепла, зайвого зволоження, ураганів, повені і т.д., а також збитку, що може бути нанесений шкідниками рослин і пожежею. Тварини страхувалися від падежу і збитку, пов'язаного з інфекційними хворобами, пожежею і стихійними лихами.

Такою ж широкою була сфера застосування обов'язкового страхування селянських господарств у Болгарії, Чехословаччині, Німеччині, Польщі і Румунії. У Болгарії і Чехословаччині цим страхуванням охоплювалося і частина майна державних сільськогосподарських підприємств. Обов'язкового страхування селянських господарств не було тільки в Угорщині і Югославії. Однак у цих країнах дуже високий ступінь добровільного страхування.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20