|
|
Внутрифирменное планирование (бюджетирование)
Бюджет производства табл.3.
|
Наименование
|
Отчётный год (факт)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
Планируемый год
|
|
1.Запланированные продажи,ед.
|
|
Изделие А
|
|
8000
|
8000
|
9000
|
10000
|
10000
|
10000
|
12000
|
12000
|
14000
|
15000
|
15000
|
15000
|
138000
|
|
Изделие Б
|
|
10000
|
9000
|
9000
|
10000
|
12000
|
14000
|
14000
|
15000
|
15000
|
15000
|
15000
|
15000
|
153000
|
|
2.Желаемый запас готовой продукции
на конец периода
|
|
Изделие А
|
800
|
800
|
900
|
1000
|
1000
|
1000
|
1200
|
1200
|
1400
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
|
|
Изделие Б
|
1000
|
900
|
900
|
1000
|
1200
|
1400
|
1400
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
|
|
3. Запланированный запас продукции
на начало периода
|
|
Изделие А
|
|
800
|
800
|
900
|
1000
|
1000
|
1000
|
1200
|
1200
|
1400
|
1500
|
1500
|
1500
|
|
|
Изделие Б
|
|
1000
|
900
|
900
|
1000
|
1200
|
1400
|
1400
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
|
|
4. Итого количество единиц
продукции подлежащих изготовлению
|
|
Изделие А
|
|
8000
|
8100
|
9100
|
10000
|
10000
|
10200
|
12000
|
12200
|
14100
|
15000
|
15000
|
15000
|
138700
|
|
Изделие Б
|
|
9900
|
9000
|
9100
|
10200
|
12200
|
14000
|
14100
|
15000
|
15000
|
15000
|
15000
|
15000
|
153500
|
Бюджет производственных
запасов на планируемый год Табл.4.
|
Наименование
|
Отчётный год (факт)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
Планируемый год
|
|
1.Запас готовой продукции на конец
периода,ед.
|
|
Изделие А
|
|
800
|
900
|
1000
|
1000
|
1000
|
1200
|
1200
|
1400
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
|
|
Изделие Б
|
|
900
|
900
|
1000
|
1200
|
1400
|
1400
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
|
|
2. Производственная себестоимость
единицы продукции, руб.
|
|
Изделие А
|
|
289
|
310
|
293
|
281
|
279
|
283
|
286
|
280
|
283
|
292
|
303
|
300
|
|
|
Изделие Б
|
|
32
|
33,6
|
32,7
|
32
|
32
|
32,5
|
33
|
33
|
33
|
34
|
35
|
35
|
|
|
3. Запас готовой продукци в тыс.
руб.
|
|
Изделие А
|
|
231,20
|
279,00
|
293,00
|
281,00
|
279,00
|
339,60
|
343,20
|
392,00
|
424,50
|
438,00
|
454,50
|
450,00
|
4205,00
|
|
Изделие Б
|
|
28,80
|
30,24
|
32,70
|
38,40
|
44,80
|
45,50
|
49,50
|
49,50
|
49,50
|
51,00
|
52,50
|
52,50
|
524,94
|
|
Итого:
|
|
260,00
|
309,24
|
325,70
|
319,40
|
323,80
|
385,10
|
392,70
|
441,50
|
474,00
|
489,00
|
507,00
|
502,50
|
4729,94
|
|
4. Запас основных материалов на
конец периода, тыс.руб.
|
|
Изделие А
|
|
332,42
|
382,20
|
432,00
|
444,00
|
463,08
|
556,80
|
580,72
|
688,08
|
750,00
|
768,00
|
792,00
|
792,00
|
6981,30
|
|
Изделие Б
|
|
67,68
|
69,89
|
79,97
|
97,60
|
114,24
|
117,31
|
127,20
|
129,00
|
132,00
|
135,00
|
138,00
|
138,00
|
1345,89
|
|
Итого:
|
|
400,10
|
452,09
|
511,97
|
541,60
|
577,32
|
674,11
|
707,92
|
817,08
|
882,00
|
903,00
|
930,00
|
930,00
|
8327,19
|
Бюджет прямых затрат на
материалы за планируемый год Табл.5.
|
Наименование
|
Отчётный год (факт)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
Планируемый год
|
|
1.Количество продукции, подлежащей
изготовлению,ед.
|
|
Изделие А
|
|
8000
|
8100
|
9100
|
10000
|
10000
|
10200
|
12000
|
12200
|
14100
|
15000
|
15000
|
15000
|
138700
|
|
Изделие Б
|
|
9900
|
9000
|
9100
|
10200
|
12200
|
14000
|
14100
|
15000
|
15000
|
15000
|
15000
|
15000
|
153500
|
|
2. Прямые затраты на материалы на
единицу изделия, руб./ед.
|
|
Изделие А
|
|
100
|
102,6
|
105
|
108
|
111
|
113,5
|
116
|
119
|
122
|
125
|
128
|
132
|
|
|
Изделие Б
|
|
18,5
|
18,8
|
19,2
|
19,6
|
20
|
20,4
|
20,8
|
21,2
|
21,5
|
22
|
22,5
|
23
|
|
|
3. Итого прямые затраты на
материалы, тыс. руб.
|
|
Изделие А
|
|
800,00
|
831,06
|
955,50
|
1080,00
|
1110,00
|
1157,70
|
1392,00
|
1451,80
|
1720,20
|
1875,00
|
1920,00
|
1980,00
|
|
|
Изделие Б
|
|
183,15
|
169,20
|
174,72
|
199,92
|
244,00
|
285,60
|
293,28
|
318,00
|
322,50
|
330,00
|
337,50
|
345,00
|
|
|
Итого:
|
|
983,15
|
1000,26
|
1130,22
|
1279,92
|
1354,00
|
1443,30
|
1685,28
|
1769,80
|
2042,70
|
2205,00
|
2257,50
|
2325,00
|
19476,13
|
|
4. Желаемый запас материалов на
конец периода, тыс.руб.
|
|
Изделие А
|
320,00
|
332,42
|
382,20
|
432,00
|
444,00
|
463,08
|
556,80
|
580,72
|
688,08
|
750,00
|
768,00
|
792,00
|
792,00
|
6981,30
|
|
Изделие Б
|
73,26
|
67,68
|
69,89
|
79,97
|
97,60
|
114,24
|
117,31
|
127,20
|
129,00
|
132,00
|
135,00
|
138,00
|
138,00
|
1345,89
|
|
Итого:
|
393,26
|
400,10
|
452,09
|
511,97
|
541,60
|
577,32
|
674,11
|
707,92
|
817,08
|
882,00
|
903,00
|
930,00
|
930,00
|
8327,19
|
|
5. Запас на начало периода,
тыс.руб.
|
|
Изделие А
|
|
320,00
|
332,42
|
382,20
|
432,00
|
444,00
|
463,08
|
556,80
|
580,72
|
688,08
|
750,00
|
768,00
|
792,00
|
|
|
Изделие Б
|
|
73,26
|
67,68
|
69,89
|
79,97
|
97,60
|
114,24
|
117,31
|
127,20
|
129,00
|
132,00
|
135,00
|
138,00
|
|
|
Итого:
|
|
393,26
|
400,10
|
452,09
|
511,97
|
541,60
|
577,32
|
674,11
|
707,92
|
817,08
|
882,00
|
903,00
|
930,00
|
|
|
6. Итого сумма затрат на покупку
материалов, тыс.руб.
|
393,26
|
989,99
|
1052,24
|
1190,10
|
1309,55
|
1389,72
|
1540,09
|
1719,09
|
1878,96
|
2107,62
|
2226,00
|
2284,50
|
2325,00
|
20012,87
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|
|
