|
|
Внутрифирменное планирование (бюджетирование)
График ожидаемых
поступлений денежных средств от продаж Табл.2.
|
Наименование
|
От год (факт)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
План. год
|
|
1.Остаток дебиторской задолженности
на конец периода, тыс.руб.
|
1500
|
1610,40
|
1723,30
|
1698,90
|
1703,70
|
1754,00
|
1771,38
|
1824,63
|
1888,55
|
1953,48
|
2019,40
|
2086,33
|
2154,25
|
|
|
2.Сумма задолженности по погашению
в текущем периоде, тыс.руб.
|
|
500
|
100
|
100
|
50
|
|
|
|
|
|
|
|
|
750
|
|
3. Поступления от продаж каждого
месяца, тыс.руб.
|
|
1 месяц
|
|
261,60
|
436,00
|
130,80
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
828,40
|
|
2 месяц
|
|
|
278,10
|
463,50
|
139,05
|
|
|
|
|
|
|
|
|
880,65
|
|
3 месяц
|
|
|
|
287,10
|
478,50
|
143,55
|
|
|
|
|
|
|
|
909,15
|
|
4 месяц
|
|
|
|
|
288,15
|
480,25
|
144,08
|
|
|
|
|
|
|
912,48
|
|
5 месяц
|
|
|
|
|
|
288,90
|
481,50
|
144,45
|
|
|
|
|
|
914,85
|
|
6 месяц
|
|
|
|
|
|
|
275,55
|
459,25
|
137,78
|
|
|
|
|
872,58
|
|
7 месяц
|
|
|
|
|
|
|
|
281,55
|
469,25
|
140,78
|
|
|
|
891,58
|
|
8 месяц
|
|
|
|
|
|
|
|
|
287,55
|
479,25
|
143,78
|
|
|
910,58
|
|
9 месяц
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
293,55
|
489,25
|
146,78
|
|
929,58
|
|
10 месяц
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
299,55
|
499,25
|
149,78
|
948,58
|
|
11 месяц
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
305,55
|
509,25
|
814,80
|
|
12 месяц
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
311,55
|
311,55
|
|
4.Всего поступлений
|
|
761,60
|
814,10
|
981,40
|
955,70
|
912,70
|
901,13
|
885,25
|
894,58
|
913,58
|
932,58
|
951,58
|
970,58
|
10874,75
|
Бюджет производства табл.3.
|
Наименование
|
От. год (факт)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
Пл. год
|
|
1.Запланированные продажи,ед.
|
|
Изделие А
|
|
700
|
1000
|
1200
|
1300
|
1400
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
16100
|
|
Изделие Б
|
|
17000
|
16000
|
15000
|
14000
|
13000
|
11000
|
11000
|
11000
|
11000
|
11000
|
11000
|
11000
|
152000
|
|
2.Желаемый запас готовой продукции
на конец периода
|
|
Изделие А
|
70
|
100
|
120
|
130
|
140
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
|
|
Изделие Б
|
1700
|
1600
|
1500
|
1400
|
1300
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
|
|
3. Запланированный запас продукции
на начало периода
|
|
Изделие А
|
|
70
|
100
|
120
|
130
|
140
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
|
|
Изделие Б
|
|
1700
|
1600
|
1500
|
1400
|
1300
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
|
|
4. Итого количество единиц
продукции подлежащих изготовлению
|
|
Изделие А
|
|
730
|
1020
|
1210
|
1310
|
1410
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
16180
|
|
Изделие Б
|
|
16900
|
15900
|
14900
|
13900
|
12800
|
11000
|
11000
|
11000
|
11000
|
11000
|
11000
|
11000
|
151400
|
Бюджет производственных
запасов на планируемый год Табл.4.
|
Наименование
|
От. год (факт)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
План. год
|
|
1.Запас готовой продукции на конец
периода,ед.
|
|
Изделие А
|
|
100
|
120
|
130
|
140
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
|
|
Изделие Б
|
|
1600
|
1500
|
1400
|
1300
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
1100
|
|
|
2. Производственная себестоимость
единицы продукции, руб.
|
|
Изделие А
|
|
289
|
310
|
293
|
281
|
279
|
283
|
286
|
280
|
283
|
292
|
303
|
300
|
|
|
Изделие Б
|
|
32
|
33,6
|
32,7
|
32
|
32
|
32,5
|
33
|
33
|
33
|
34
|
35
|
35
|
|
|
3. Запас готовой продукци в тыс. руб.
|
|
Изделие А
|
|
28,90
|
37,20
|
38,09
|
39,34
|
41,85
|
42,45
|
42,90
|
42,00
|
42,45
|
43,80
|
45,45
|
45,00
|
489,43
|
|
Изделие Б
|
|
51,20
|
50,40
|
45,78
|
41,60
|
35,20
|
35,75
|
36,30
|
36,30
|
36,30
|
37,40
|
38,50
|
38,50
|
483,23
|
|
Итого:
|
|
80,10
|
87,60
|
83,87
|
80,94
|
77,05
|
78,20
|
79,20
|
78,30
|
78,75
|
81,20
|
83,95
|
83,50
|
972,66
|
|
4. Запас основных материалов на
конец периода, тыс.руб.
|
|
Изделие А
|
|
41,86
|
50,82
|
56,59
|
62,60
|
68,10
|
69,60
|
71,40
|
73,20
|
75,00
|
76,80
|
79,20
|
79,20
|
804,38
|
|
Изделие Б
|
|
119,57
|
114,43
|
108,98
|
102,40
|
89,76
|
91,52
|
93,28
|
94,60
|
96,80
|
99,00
|
101,20
|
101,20
|
1212,74
|
|
Итого:
|
|
161,43
|
165,25
|
165,57
|
165,00
|
157,86
|
161,12
|
164,68
|
167,80
|
171,80
|
175,80
|
180,40
|
180,40
|
2017,11
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|
|
